嵩明县教育系统整体支出绩效评价报告
一、部门概况：
（一）、教育系统主要职能
嵩明县教育系统包括教育局机关在内的22家单位。局机关主要职能为贯彻执行党和国家的教育方针及有关政策、法律、法规。贯彻执行上级政府及教育部门制定各项有关的政策、规定，结合本县实际情况组织实施；统筹全县教育事业的发展，研究制定全县教育事业的发展规划及年度计划；综合管理全县的基础教育、职业教育、成人教育、特殊教育以及幼儿教育等工作，领导各中学、中心学校、县直学校的工作，指导、协调各乡镇及县直有关单位与教育相关的各项工作；会同有关部门统筹规划、协调指导、组织实施全县教育内部管理体制、办学体制及教育方面的综合改革等。各县直学校、中小学、机关幼儿园、进修学校主要负责学生、教师日常教育教学工作，贯彻执行上级部门及教育部门制定的各项政策、法规，提高教育教学质量等。
（二）、2018年度重点工作任务介绍
2018年度嵩明县教育系统重点工作：（1）保障各类教育稳步发展；（2）全面实施素质教育；（3）全面加强教师队伍建设；（4）大力改善办学条件；（5）深入实施“三名”工程；（6）持续深化教育综合改革；（7）全面加强卫生工作；（8）全力维护教育安全稳定；（9）扎实落实各项惠民政策。
（三）、预算收支总额
嵩明县教育系统2018年财政预算收支情况如下：
（1）收入情况
2018年嵩明县教育系统财政收入75587.82万元，其中，一般财政预算收入75573.82万元，政府性基金收入14万元。
（2）支出情况
2018年嵩明县教育系统一般性支出81591.51万元，其中，工资福利支出为56563.26万元，其中，其他工资福利支出1301.90万元，为教育系统聘用的保安、食堂从业人员的薪资福利支出；商品和服务支出7887.37万元，对个人和家庭的补助为10640.95万元，资本性支出96.36万元。
（四）预算执行情况
2018年嵩明教育系统总支出81591.51万元。工资福利支出主要为系统内职工工资福利开支及教育系统聘用的保安、食堂从业人员工资开支，做到了全年按时足额发放职工工资及其他福利支出，保障了全县师生的权益；商品和服务支出主要为教育局机关、学校日常办公、水电及“三公”经费等开支，维持日常运转；对个人和家庭的补助主要为机关离退休人员及学生生活补助等，学生补助按春秋两学期按时足额拨付。
二、评价结论及绩效分析：
2018年嵩明县教育系统根据年初计划的重点工作，通过对财政资金的使用，取得了以下绩效：2018年保障各类教育稳步发展；大力改善办学条件，积极通过校舍安全工程，薄弱学校改造等工程合理布局教育资源，缓解城乡、区域发展不平衡问题；组织师生艺术节、教师表彰等活动丰富全县师生的校园文化生活。
三、经验、问题和建议
1.经验
根据年度实施计划及资金备案文件，对建设类项目及金额较大的食堂设备采购项目到发改进行打包立项，统一招标、统一建立、统一实施。加强与其他部门协调沟通，节省建设项目前期办理手续时间。系统内部各学校、机关科室间积极沟通，对项目做到提前计划，合理分工，对设备采购等提前做好统计工作。
2.存在的问题
一是短板仍然存在。学前教育基础薄弱，公、民办教育发展不协调；义务教育阶段农村学校整体办学水平不高；高中教育质量亟待提升。二是难点依旧突出。城区教育资源短缺、学位不足，部分农村学校和教学点比较薄弱，城乡教育资源不均衡，城区学校依然存在大班额和择校问题。三是高考质量不高。今年，高考虽然实现600分以上的“零”突破，但一本率、本科率均下滑。
3.改进措施及建议
嵩明县教育系统将会加强预算资金管理，严格按照相关财务管理制度，把控资金，做到按项目进度拨付款项，提高资金使用效益；建立和完善教师补充机制，广开选拔，引进优秀教师渠道，健全教师公开招聘制度；针对如何提升教育教学质量，教育局将健全和完善教师激励制度，推进实施“三名”工程，引进智力资源，积极探索建立具有区域特色的国际国内教育合作与交流平台，推动人才培养，教师交流研修、合作办学等方面工作。
正文：嵩明县教育系统2018年度部门整体支出绩效评价报告
一、教育系统概况
（一）教育系统机构设置、编制。
教育系统有各县直学校、中小学校、机关幼儿园和进修学校等共21家学校单位，共有编制人数3116人，其中行政编制19人，事业编制3097人。2018年末实有人数3157人，其中一般公共预算拨款开支人数19人，财政补助3141人。
（二）嵩明县教育系统职能。
1、贯彻执行党和国家的教育方针及有关政策、法律、法规。贯彻执行上级政府及教育部门制定各项有关的政策、规定，结合本县实际，组织实施；
2、统筹全县教育事业的发展，研究制定全县教育事业的发展规划及年度计划，负责实施九年义务教育和扫除青壮年文盲的规划，并指导、检查、督促各乡镇教育规划、计划的实施；
3、综合管理全县的基础教育、职业教育、成人教育、特殊教育以及幼儿教育等工作，领导各中学、中心学校、县直学校的工作，指导、协调各乡镇及县直有关单位与教育相关的各项工作；
4会同有关部门统筹规划、协调指导、组织实施全县教育内部管理体制、办学体制及教育方面的综合改革；
承办县政府交办的其他事项等；
6、各学校拟定学校教育发展战略，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规；
7、各学校研究拟定学校发展规划和年度计划，组织实施教育体制和办学体制改革；
8、各学校负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体卫艺教育和国防教育工作。
（三）嵩明县教育系统工作完成情况。
（1）保障各类教育稳步发展，其中，优先发展学前教育，巩固提升义务教育，加快发展普高教育，创新发展职业教育，协调发展民族教育、特殊教育，逐步规范非学历教育培训机构；（2）全面实施素质教育，进一步加强《国家学生体质健康标准》的实施工作，提高学校体育、艺术的开课率，在上好体育课的基础上，广泛深入开展全县“千万青少年阳光体育运动”活动。成功举办县第二十九届学生艺术节，开展“花灯进校园”大课间活动，弘扬传统文化，推进校园文化建设。（3）全面加强教师队伍建设，一是按照“公开、平等、竞争、择优”的原则，面向社会公开招聘教师36名、二是按要求遴选215名教师参加“国、省、市”培训、三是严格执行《嵩明县教育系统五条禁令》，规范教师言行和形象，着力解决个别教师中存在的师德不纯、从教不廉等影响教师队伍声誉的问题，提高教育的形象和声誉。（4）大力改善办学条件，积极通过校舍安全工程，薄弱学校改造等工程合理布局教育资源，缓解城乡、区域发展不平衡问题；（5）深入实施“三名”工程；（6）持续深化教育综合改革；（7）全面加强卫生工作，一是做好以手足口病、水痘为重点的传染病防控工作、二是认真组织开展“基本公共卫生服务宣传月”活动、三是组织开展终结结核行动、四是开展灭鼠活动、五是开展形式多样的禁毒防艾知识教育；（8）全力维护教育安全稳定，一是全面加强校园安全工作、二是全面加强食品安全工作；（9）扎实落实各项惠民政策，一是推进学生营养改善计划食堂供餐工作、二是认真落实各项惠民政策。
（四）部门管理制度。
在资金管理使用方面，嵩明县教育局于2016年5月印发了《关于嵩明县教育系统财务内部控制制度（试行）》的通知（嵩教发（2016）28号）并于2018年10月制定了《嵩明县教育局内部控制建设实施方案》、《嵩明县教育局内部控制评价与监督办法》，要求包括机关在内的各县直学校、中心校、初级中学等加强财务管理，提高资金使用效益。
（五）部门资金来源及使用情况。
2018年嵩明县教育系统资金主要来源为财政拨款及以前年度项目拨款结余。整年支出资金81591.51万元，一般支出75187.94万元，项目支出6403.57万元。
（六）政府采购情况。
2018年嵩明县教育局主要负责汇总各学校的采购报表等，按照学校需求，及时向财政报送申请采购。同时，对已批准的采购计划，严格按照要求执行采购并要求学校及时入账，做到账物相符，保障国有资产。
（七）固定资产情况。
2018年嵩明县教育系统固定资产年末价值111558.36万元。房屋面积837289.73平方米，价值97028.98万元；公务用车15辆，合计价值207.09万元；其他固定资产14260.69万元.
二、绩效目标
（一）部门总目标
坚持大力发展嵩明县教育教学质量，改善办学条件，实现可持续发展。
（二）部门项目具体计划目标
2018年嵩明县教育系统共有项目支出6403.58万元：学前教育建设资金投入共1290.608万元，主要为普惠性幼儿园建设及幼儿园设施设备购置；农村中小学校舍建设2515万元，主要用于学校建设项目及公用经费开支；“全面改薄”项目（包括校舍维修长效机制）1777.29万元，主要用于农村中小学校舍建设，改善学校基础办学条件；校安补助476.67万元，主要为中小学校舍安全工程；进城务工农民随迁子女奖补资金144万元，主要为嵩阳一小、嵩阳二小等学校阶梯教室改造；职业教育建设资金200万元，其中100万元为职中新能源汽车建设项目，另100万元用于职业教育质量提升。
三、评价思路和过程
依据《昆明市预算绩效管理暂行办法》（昆政办【2013】129号、）《昆明市人民政府关于全面推进预算绩效管理改革的实施意见》（昆政发【2016】12号）、《嵩明县人民政府关于印发嵩明县全面推进财政支出预算绩效管理改革实施意见的通知》（嵩政发【2017】42号）及部门2018年度年初预算批复（含预算调整追加）文件，根据教育局的实际情况，设立合理的评价指标体系，按指标体系逐项评价并打分。评价时段为2018年嵩明县教育系统的预算、决算全部资金。
四、评价结论和绩效分析
（一）评价结论
1.评价结果。通过考核小组对照绩效评价指标体系逐项进行评价，自评分为82.6分。
2.主要绩效。机关各科室按时、按质、按量完成各种表册的填报、送审工作。严格执行财经纪律，按规章制度办事。严格控制开支范围及标准，努力节约资金，精打细算，充分提高资金使用效率，争取每分钱都发挥出效率。教育局机关始终坚持为全县广大师生、学生家长服务，不断加强教育改革和教学实验，全县教育教学质量稳步提高，教学设施设备、校园环境得到改善。
（二）具体绩效分析
对照绩效评价指标体系逐项进行分析、评价并打分。预算资金到位及时率为100%；资金使用按照预算文件和实施方案要求执行，资金支出符合相关规定，未发现截留、挪用的现象；项目资金管理制度健全，资金拨付程序规范，定期对资金使用情况进行检查，执行情况良好。
五、主要经验做法
一是对各项支出严格按照预算额度进行控制、努力节约经费；二是各项工作均能够按时完成，且质量好；三是部门整体支出使用效果达到了预期。具体情况如下：
2018年总支出为81591.51万元，其中，工资福利支出为56563.26万元，占69.32%；商品和服务支出7887.37万元，占9.67%，对个人和家庭的补助为10640.95万元，占13.04%，资本性支出96.36万元，占支出0.12%，项目支出6403.58万元，占7.85%。
六、存在的问题
在建立健全制度方面仍需进一步完善，局机关虽然制定了相关的财务制度与一系列的资金管理制度以及项目实施的具体管理制度，但与绩效评价工作开展的要求还有一定的差距，需进一步完善。
七、改进措施及建议
健全各项制度，我单位今后在执行过程中，做到严格控制支出，合理安排经费，做到细化支出，确保绩效执行和年初设定的绩效相一致。同时加强各科室间沟通协调，一旦发现问题，做到及时解决，提高资金的使用效益，根据资金使用情况及时向财政等有关部门进行反馈。
