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嵩明县教育体育局（机关）2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

1.贯彻执行党和国家的教育方针及有关政策、法律、法规，根据上级政府及教育局制定的各项政策、规定，结合本县实际，组织实施。

2.统筹全县教育事业的发展，研究制定全县教育事业的发展规划及年度计划，并指导、检查、督促各乡镇教育规划、计划的实施。

3.综合管理全县的基础教育、职业教育、成人教育、特殊教育以及幼儿教育等工作，领导各中学、中心学校、县直学校的工作，指导、协调各乡镇及县直有关单位与教育相关的各项工作。

4.会同有关部门统筹规划、协调指导、组织实施全县教育内部管理体制、办学体制及教育方面的综合改革。

5.承办县政府交办的其他事项等。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置12个内设机构，包括：包括：办公室、党建工作科、教师工作科、校园安全科、教育科、教育督导室、体卫艺科、基建装备科、基础教育研究中心、财务审计科、招生办公室、德育科。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为嵩明县教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员68人。包括财政拨款开支经费的：公务员17人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员48人，机关和事业工人3人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员39人（离休0人，退休39人）。年末遗属3人。

车辆编制2辆，在编实有车辆2辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.强化五育并举融合。一是举办嵩明县第三十五届师生艺术节，通过各学校海选、初赛后共选送192名师生参加县级决赛。二是强化劳动教育，组织开展研学活动。2024年，组织开展劳动研学50余次，师生参与人数28741人。三是规范课后服务活动开展。全县义务教育阶段学校共有60所，开展课后服务学生人数为36804人。全县学生课后服务参与率100%，有效整合学校、家庭、社会三方面资源，提供多样性、个性化的“5+2”课后服务，开设学科类、艺术类、体育类、科技类等特色课程50余门。

2.表彰奖励情况。2024年县教育体育局获得昆明市实施妇女儿童发展规划成绩突出集体，嵩明县第一届崧盟连心军民共建演讲比赛优秀组织奖，嵩明县第二届党的创新理论我来讲比赛优秀组织奖，云南省“爱我国防”知识网络竞赛中获得优秀组织奖。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

嵩明县教育体育局（本级）为嵩明县教育体育局所属下级单位，《2024年度部门整体支出绩效自评情况》由嵩明县教育体育局公开，故此表为空表。

嵩明县教育体育局（本级）为嵩明县教育体育局所属下级单位，《2024年度部门整体支出绩效自评表》由嵩明县教育体育局公开，故此表为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

嵩明县教育体育局（本级）2024年度收入合计70,643,821.89元。其中：财政拨款收入68,864,479.89元，占总收入的97.48%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入%；其他收入1,779,342.00元，占总收入的2.52%。

与上年相比，收入合计增加1,267,295.18元，增长1.83%。其中：财政拨款收入增加5,759,113.48元，增长9.13%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少4,491,818.30元，下降71.63%。主要原因是2024年在职人员调资、项目资金增加，黄龙山小学项目其他收入减少。

二、支出决算情况说明

嵩明县教育体育局2024年度支出合计79,312,674.55元。其中：基本支出14,613,612.66元，占总支出的18.43％；项目支出64,699,061.89元，占总支出的81.57％；无上缴上级支出0；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加4,720,444.81 元，增长6.33%。其中：基本支出增加2,780,130.15 元，增长23.49%；项目支出增加1,940,314.66 元，增长3.09%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是2024年在职人员调资，人员经费支出增加，项目资金支出增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障嵩明县教育体育局机构正常运转的日常支出14,613,612.66元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出13,260,134.99元，占基本支出的90.74％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,353,477.67元，占基本支出的9.26％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障嵩明县教育体育局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出64,699,061.89元。其中：基本建设类项目支出20,794,295.56元。

1. 各类考试考务项目经费830,430.84元，主要用于组织各类考试。

2. 嵩明县2024年县级教育费附加项目10,459,834.00元，主要用于改善嵩明县各学校教育教学条件。

3. 中等职业学生资助资金项目13,343,677.00元，主要用于嵩明县中等职业教育学生免学费、助学金资助。

4. 薄弱环境改善与能力提升项目9，600,000.00元，主要用于嵩明县杨桥小学、龙保小学薄改。

5. 学前教育发展专项资金项目4,922,723.63元，主要用于嵩明县各幼儿园建设。

6. 长效机制专项资金项目765,450.00元，主要用于嵩明县各类学校校舍维修。

7. 嵩明县第一中学改造项目3，680,000.00元，主要用于嵩明县第一中学建设。

8. 2023年基础教育综合奖补项目1,835,765.60元，主要用于嵩明县各级各类学校建设、购置设备等。

9.人工智能因材施教示范区建设项目500,000.00元，主要用于嵩明县人工智能因材施教示范区建设项目。

10.历年基建项目补助项目1，800,000.00元，主要用于嵩明县以前年度基建项目工程款项。

11.本纳克幼儿园项目200,000.00元，主要用于本纳克幼儿园建设。

12.自有资金项目8,055,860.14元,主要用于以前年度基建项目工程款。

13.合作办学质量补助项目5,635,000.00元,主要用于支付提升云师大、昆一中教育集团、昆明理工大、师专附小的合作办学经费，提升嵩明县教育教学质量。

14.县级三名工程经费项目1,000,000.00元，主要用于嵩明县名师、名校长、名校工作经费支出。

15.其他专项经费项目2,900,751.52元，主要用于嵩明县师生艺术节、公共场馆低免开放等项目支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

嵩明县教育体育局（机关）2024年度一般公共预算财政拨款支出64,509,601.82元,占本年支出合计的81.34%。与上年相比减少8,132,378.62元，下降11.20%,完成年初预算的82.50%。主要原因是2024年一般公共预算财政拨款的项目支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出59,346,934.83元，占一般公共预算财政拨款总支出的91.20%。主要用于嵩明县教育体育局教职工工资福利支出、日常运行（办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等）等开支，中职助学金、中职免学费补助，教师进修、师资培训的支出，教育费附加安排的支出等；造成预决算差异的主要原因是2024年教职工政策性调资，同时因财政资金较为紧张，调整重点支付项目。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出13,100.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.02%。主要用于嵩明县运动会各项开支；造成预决算差异的主要原因是因财政资金较为压力大，推动厉行节约，县运会项目支付减少。

8.社会保障和就业（类）支出3,088,914.72元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.79%。主要用于行政事业单位基本养老保险、离退休人员经费方面的支出；造成预决算差异的主要原因是职工变动及社保缴费比例调整。

9.卫生健康（类）支出1,031,274.27元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.60%，主要用于行政事业单位职工医疗保险支出；造成预决算差异的主要原因是机关职工变动。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1,029,378.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.60%。主要用于教体局机关教职工住房公积金支出；造成预决算差异的主要原因是机关职工变动。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为50,000.00元，决算为31,888.50元，完成年初预算的63.78%；支出决算较上年减少9,374.68元，下降22.72%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为50,000.00元，决算为31,888.50元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的63.78%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少3,414.68元，下降9.67%；公务接待费支出决算较上年减少5,960.00元，下降100.00%；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元,较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为50,000.00元，支出决算为31,888.50元，完成年初预算的63.78%；支出决算较上年减少9,374.68元，下降22.72%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为50,000.00元，决算为31,888.50元，完成年初预算的63.78%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是2024年度嵩明县教育体育局持续推进厉行节约工作，减少公务用车支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少3,414.68元，下降9.67%；公务接待费支出决算减少5,960.00元，下降100.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少0.00元，下降100.00%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是2024年度嵩明县教育体育局持续推进厉行节约工作，减少公务接待及公务用车支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

嵩明县教育体育局（机关）2024年机关运行经费支出1,353,477.67元，比上年增加721，286.90元，增长114.09%,主要原因是2024年支付嵩明县教育体育系统基础教研培训费用。单位机关运行经费主要用于机关办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置及组织各项考试等日常开支。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，嵩明县教育体育局（机关）资产总额179,197,567.36元，其中，流动资产71,645,179.75元，固定资产6,421,128.42元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程100,614,969.62元，无形资产360,422.13元（净值），其他资产155,867.44元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加10,545,315.52元，其中固定资产（原值）增加45,800.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

嵩明县教育体育局（机关）单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

嵩明县教育体育局机关2024年无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据

2.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

3.“三公”经费:是指财政拨款支出安排的出国（境）费、车辆购置及运行费、公务接待费这三项经费。

4.行政运行经费指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出，包含人员工资、奖金、医疗保险费、生育保险费、等公用经费。

5.政府采购:Government Procurement就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

6.教育费附加：教育费附加是由税务机关负责征收，同级教育局统筹安排，同级财政部门监督管理，专门用于发展地方教育事业的预算外资金。为了贯彻落实《中共中央关于教育体制改革的决定》，加快发展地方教育事业，扩大地方教育经费的资金来源，国务院于1986年4月28日发布《征收教育费附加的暂行规定》，指出凡缴纳产品税、增值税、营业税的单位和个人，除按照《国务院关于筹措农村学校办学经费的通知》 (国发[1984]174号文) 的规定，缴纳农村教育事业费附加的单位外，都应当按照该规定缴纳教育费附加。

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定稿-74嵩明县教育体育局机关2024年度部门决算公开文档20251022053600033