附件2

嵩明县第一中学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

嵩明县第一中学主要是实施高中学历教育，培养合格的德智体美劳全面发展的国家有用的人才。

（二）机构设置情况

嵩明县第一中学共设置17个内设机构，包括：校长室、副校长室1、副校长室2、副校长室3、书记室、副书记室1、副书记室2、党政办公室、总务处、政教处、教务处、督导室、团委、信息中心、财会室、教研组、学生会。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.进行思想政治工作，优化师资队伍，提升教育形象。

2.进行教育教学管理，优化教育手段，提升教书育人效益。

3.进行教育人事改革，盘活用人机制，进一步提升教育工作者的自身素质。

二、预算单位基本情况

我校编制2025年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制204人，其中：行政编制0人，工勤人员编制3人，事业编制201人。在职实有204人，其中： 财政全额保障204人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员 66人，其中： 离休 0人，退休 66人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年收入预算58,237,992.54元，其中：一般公共预算拨款收入42,037,992.54元；政府性基金预算拨款收入0.00元；国有资本经营预算拨款收入0.00元；财政专户管理资金收入4,600,000.00元；事业单位事业收入     0.00元；事业单位经营收入0.00元；上级补助收入0.00元；附属单位上缴收入0.00元；其他收入11,600,000.00元；上年结转结余收入0.00元。

与上年对比增加8040282.53元，主要原因是一般公共预算拨款收入减少1223113.69元，因本年财政专户管理资金预算减少1400000.00元，事业收入减少936603.78元，本年其他收入增加11600000.00元，导致今年的预算数大于上年预算数。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入42037992.54元，其中:本年收入42037992.54元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款42037992.54元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比减少1223113.69元，减少的主要原因是因本年退休人员基本上都是高工资水平和新增加人员中低工资水平差额，导致今年的预算数小于上年预算数。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出58237992.54元。财政拨款安排支出42037992.54元，其中：基本支出42037992.54元，与上年对比减少1223113.69元，，减少的主要原因是因本年退休人员基本上都是高工资水平和新增加人员中低工资水平差额，导致今年的预算数小于上年预算数；项目支出0.00万元，与上年对比无变化。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，分别是：

1.2050204高中教育，主要用于学校高中教育支出44,452,337.00元；

2.2080502行政单位离退休，主要用于学校事业单位离退休支出1,566,880.00元；

3.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出4,344,003.00元，主要反映在职人员养老保险缴费支出；

4.2080801死亡抚恤遗属补助，主要用于已故教师遗属补助支出22737.00元；

5.2089999其他社会保障和就业支出，主要用于在职教师失业保险支出190,050.11元；

6.2101102事业单位医疗，主要用于在职和退休教师医疗保险费用支出1,990,137.66元；

7.2101103公务员医疗补助，主要用于在职教师和退休教师医疗保险费用1,574,505.85元

8.2101199其他行政事业单位医疗支出，主要用于在职教师生育保险费用支出251,820.00元；

9.2210201住房公积金，用于住房保障支出3,845,521.92元。

五、对下专项转移支付情况

嵩明县第一中学2026年预算中无对下转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0.00元，其中：政府采购货物预算0.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

嵩明县第一中学2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计24000.00元，较上年减少250.00元，下降0.01%

（一）因公出国（境）费

嵩明县第一中学2026年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无变化。

（二）公务接待费

嵩明县第一中学2026年公务接待费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

与上年对比无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

嵩明县第一中学2026年公务用车购置及运行维护费为24000.00元，较上年减少250.00元，下降0.01%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费24000.00元，较上年减少250.00元，下降0.01%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

嵩明县第一中学2026年无重点项目预算绩效目标情况。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2.“三公”经费：包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

3.政府采购：指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

4.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

嵩明县第一中学2026年机关运行经费安排 0.00 元，与上年对比无变化，主要原因本单位属事业单位。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

嵩明县第一中学2026年委托业务费安排0.00元，与上年对比无变化，主要原因本单位属事业单位。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，嵩明县第一中学资产总额189064119.74元，其中，流动资产645958.22元，固定资产188338061.52元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产80100.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加964094.40元，其中固定资产增加1766781.21元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

嵩明县第一中学预算批复附表