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嵩明县嵩阳财政所2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

（一）主要职能

1. 负责本级政府预算资金监管，包括本级财政预（决）算编制，预算执行、非税收征管、农村合作医疗基层征管、农村社会养老保险资金征管、财政转移支付和专项资金监督管理。

2. 负责组织和管理全县财政收入和支出，编制执行县级年度财政预算，监督县级预算资金使用，编制财政预算。

3. 负责一事一议财政奖补工作。

4. 负责财政专项资金管理。

5. 协助县村两级清收债权，化解债务。

6. 负责对全县国有资产的购置、登记、处置进行管理，确保国有资产保值增值。

7. 负责农民负担监督。

8. 贯彻执行国家财政方针政策，严格执行财政法规和财政制度，监督全县预算资金运作。

9. 认真完成县党委、县党委政府交办的其他事项。

（二）2024年度重点工作任务概述

1. 深化财政改革，优化财政支出结构。

一是积极推进预算管理改革，实施乡财县管管理体制，深化国库集中支付管理及工资统发管理工作；二是继续巩固和完善行政事业单位“零户统管”会计工作；三是继续搞好财政专项资金管理工作；四是做好津补贴规范工作；五是加强街道财政供养人员基础信息管理。

2. 加强财政监管力度，提高财务管理水平。

一是继续推行收缴分离办法，从票据管理入手，加强非税收入“收支两条线”管理；二是配合相关部门加强对财政资金的跟踪检查，建立了专项资金(扶贫资金、一事一议项目资金等)跟踪检查制度，做到专款专用，杜绝挤占，挪用专项资金现象；三是提高财务水平，加强会计管理，配合县局对财会人员进行《会计证》、《会计信息化》培训，使财会人员的理论水平和财会知识进一步提高。

3. 认真落实惠农补贴政策。积极做好农作物良种补贴、农资综合直补、退耕还林等各项惠农工作。

4. 继续加强农村财务管理，配合农村经济经营管理中心搞好对村级会计委托代理服务培训工作。

5. 财政所严格执行预算，“三保”落实到位。

一是严格执行预算，将“三保”落到实处。嵩阳财政所从严从紧编制部门预算，科学测算财政收入，坚持勤俭节约与深化财税体制改革紧密结合，严控财政供养人员、严禁违规津补贴发放，细化人员定额标准，以年初为依据，突出财政预算安排的重点，坚持“保工资、保运转、保民生促发展”的原则和先后顺序，分清轻重缓急，合理安排财政支出，严禁“三保”支出赤字预算，将“保工资、保运转、保民生”支出控制在财政预算的大盘子内。

二是调整和优化财政支出结构，为“三保”腾出财力空间。牢固树立“过紧日子”的思想，严格执行中央八项规定精神，进一步压缩“三公”经费和一般性支出，积极盘活财政存量资金，不断调整和优化支出结构，为“三保”支出腾出有限的财力空间。

三是整合财政资金，提高“三保”成效。进一步加大财政资金整合力度，对嵩阳财政所财政专户资金实时监控，整合和收回沉淀的财政存量资金，扩大民生政策支出需求，健全“三保”支出保障长效机制。 二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置0个内设机构。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为嵩明县财政局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员2人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员2人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员2人。包括财政拨款开支经费的人员2人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1、开展2023彩票公益金项目：上半年财政所2次配合社会建设办对2023年省级专项彩票公益金项目—龙院社区综合性活动场所建设进行检查，该项目于2024年5月顺利通过县财政局验收。

2、加强固定资产管理：进一步加强街道资产管理，提高资产使用效率，上半年嵩阳财政所本着积极认真的态度，实物实地盘点与账面相结合对街道固定资产进行清查。经清查共有79项资产报废，账面原值429091.64元，已计提折旧429091.64元，账面净值0元固定资产因老化、自然淘汰或损毁无法修复等原因已不能使用，清查后及时报街道主任办公会研究固定资产作报废处理意见。

3、严控“三公”经费：完成上半年新入职职工公务之家手机APP注册工作，进一步规范完善人员信息，及时处理通过公务之家手机APP报销的差旅费。

4、完成2023年度政府财务报告工作：根据财政部的统一部署，嵩明县人民政府嵩阳街道办事处在全面总结往年编制经验的基础上，从规范会计核算、细化核算内容，认真检查、核对2023年度的凭证、明细账，确保数据与财政、银行、往来单位一致；规范做好报表编制，按照编报流程生成、填写会计报表、明细表，保证账表相符。顺利完成财务报告编制工作。

5、完成2023年预算支出绩效评价工作：为了做好 2023 年度县级部门预算支出绩效评价工作嵩阳财政所严格按照嵩明县人民政府关于《全面实施预算绩效管理的实施意见》结合“云南财政·预算管理一体化服务平台”中“预算绩效管理（信创版）”子模块的具体操作流程对街道2023年部门整体支出绩效、部门整体支出绩效自评开展自评，按时安质完成2023年预算支出绩效评价工作。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

（一）嵩明县嵩阳财政所2024年没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

（二）嵩明县嵩阳财政所2024年没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款收入安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

（三）嵩明县嵩阳财政所2024年没有一般公共预算财政拨款项目收入，也没有使用一般公共预算财政拨款项目支出，故《一般公共预算财政拨款项目支出决算表》为空表。

（四）嵩明县嵩阳财政所2024年没有财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费收入，也没有使用财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费》为空表。

（五）嵩明县嵩阳财政所2024年没有项目支出，故《2024年度项目支出绩效自评表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

嵩明县嵩阳财政所2024年度收入合计230717.27元。其中：财政拨款收入230717.27元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计减少359752.66元，下降60.93%。其中：财政拨款收入减少359752.66元，下降60.93%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。主要原因是2024年人员减少、经费减少。

二、支出决算情况说明

嵩明县嵩阳财政所2024年度支出合计230717.27元。其中：基本支出230717.27元，占总支出的100.00％；无项目支出；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少359752.66元，下降60.93%。其中：基本支出减少359752.66元，下降60.93%；无项目支出；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是2024年人员减少、经费减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障嵩明县嵩阳财政所机构正常运转的日常支出230717.27元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出225300.27元，占基本支出的97.65％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费5417.00元，占基本支出的2.35％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障嵩明县嵩阳财政所为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0.00元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

2024年度本单位无项目支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

嵩明县嵩阳财政所2024年度一般公共预算财政拨款支出230717.27元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比减少359752.66元，下降60.93%，完成年初预算的63.01%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出155220.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的67.28%,完成年初预算的56.13%。主要用于保障嵩阳财政所正常运行；造成预决算差异的主要原因是嵩阳财政所厉行节约，压缩一般公共服务（类）支出。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。主要用于外交（类）支出。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。主要用于国防（类）支出。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。主要用于公共安全（类）支出。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。主要用于教育（类）支出。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。主要用于（科学技术（类）支出。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。主要用于文化旅游体育与传媒（类）支出。

8.社会保障和就业（类）支出21546.73元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.34%，完成年初预算的68.39%。主要用于职工购买社会保险支出；造成预决算差异的主要原因是人员减少。

9.卫生健康（类）支出16044.54元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.95%，完成年初预算的58.46%。主要用于职工购买社会保险支出；造成预决算差异的主要原因是人员减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。主要用于节能环保（类）支出。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。主要用于（城乡社区（类）支出。

12.农林水（类）支出20000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.67%，完成年初预算的0.00%。主要用于农林水（类）支出；造成预决算差异的主要原因是嵩阳厉行节约，压缩农林水（类）支出。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。主要用于交通运输（类）支出。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。主要用于资源勘探工业信息等（类）支出。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。主要用于商业服务业等（类）支出。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。主要用于金融（类）支出。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。主要用于援助其他地区（类）支出。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。主要用于（自然资源海洋气象等（类）支出。

19.住房保障（类）支出17906.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.76%，完成年初预算的58.32%。主要用于职工购买养老保险；造成预决算差异的主要原因是人员减少。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。主要用于粮油物资储备（类）支出。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。主要用于（国有资本经营预算（类）支出。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。主要用于灾害防治及应急管理（类）支出。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。主要用于（其他（类）支出。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。主要用于债务还本（类）支出。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。主要用于债务付息（类）支出。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。主要用于抗疫特别国债安排（类）支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与年初预算数一致。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与年初预算数一致。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

嵩明县嵩阳财政所不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

嵩明县嵩阳财政所2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%,主要原因是嵩阳财政所合并嵩阳街道办公无关运行经费支出。单位机关运行经费主要用于办公费,水电费,邮电费,差旅费,维修（护）费,会议费，培训费,劳务费，委托业务费，福利费，公务用车运行维护费,其他交通费用(车改补贴)等。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，嵩明县嵩阳财政所资产总额1873024.15元，其中，流动资产11270.41元，固定资产1861753.74元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少171336.46元，其中固定资产增加0.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

嵩明县嵩阳财政所单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

嵩明县嵩阳财政所无其他重要事项说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53012700131800201111

嵩明县嵩阳财政所2024年决算公开表