嵩明县县直机关幼儿园2024年度部门决算
监督索引号53012703200700601000
嵩明县县直机关幼儿园2024年度部门决算
目录
第一部分 单位概况
一、主要职责
二、单位基本情况
三、重点工作概述
第二部分 2024年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 单位概况
一、主要职责
全面贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规，坚持社会主义办学方向，按教育规律办学，全面推进素质教育，努力培养徳、智、体、美、劳全面发展的社会主义建设者和接班人。
实施学前教育，促进基础教育发展及社会相关服务。
二、单位基本情况
（一）机构设置情况
嵩明县县直机关幼儿园共设置5个内设机构，包括：园长室、副园长室、办公室、财会室、教研组。
我单位为基层预算单位，无下属单位。
（二）决算单位构成
嵩明县县直机关幼儿园作为嵩明县教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。
（三）单位人员和车辆的编制及实有情况
我单位2024年末编制内实有人员50人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员49人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。
我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。
年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员29人（离休0人，退休29人）。
车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。
第二部分 2024年度部门决算表
（详见附件）
嵩明县县直机关幼儿园2024年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
嵩明县县直机关幼儿园2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
嵩明县县直机关幼儿园2024年度无“三公”经费、行政参公单位机关运行经费支出，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。
嵩明县县直机关幼儿园2024年度无“一般公共预算财政拨款收入支出”，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。
嵩明县县直机关幼儿园为嵩明县教育体育局所属下级单位，《2024年度部门整体支出绩效自评情况》由嵩明县教育体育局公开，故此表为空表。
嵩明县县直机关幼儿园为嵩明县教育体育局所属下级单位，《2024年度部门整体支出绩效自评表》由嵩明县教育体育局公开，故此表为空表。
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
嵩明县县直机关幼儿园2024年度收入合计17355198.48元。其中：财政拨款收入17355198.48元，占总收入的100%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。
与上年相比，收入合计增加4038098.48元，增长23.27%。其中：财政拨款收入增加4038098.48元，增长23.27%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。主要原因是2024年度上缴财政保教费全部作为一般公共预算收入及调入人员增加，上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加0.00元，增长0.00%，与上年持平。
二、支出决算情况说明
嵩明县县直机关幼儿园2024年度支出合计17929134.75元。其中：基本支出12500438.36元，占总支出的69.72％；项目支出5428696.39元，占总支出的30.28％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。
与上年相比，支出合计增加3538034.75元，增长124.58%。其中：基本支出增加28938.36元，增长100.23%；项目支出增加3509096.39元，增长282.80%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是在职在编人员经费增加。临聘人员经费增加。上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。
（一）基本支出情况
2024年度用于保障嵩明县县直机关幼儿园单位机构正常运转的日常支出12500438.36元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出11593234.88元，占基本支出的92.8％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费907203.48元，占基本支出的7.2％。
（二）项目支出情况
2024年度用于保障嵩明县县直机关幼儿园单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5428696.39万元。其中：基本建设类项目支出0.00元。
1. 2024年学前教育家庭经济困难儿童资助资金，支出13200.00元，项目已完成。主要用于学前教育家庭经济困难儿童资助。
2. 编外教师补助资金，支出506775.92元，项目已完成。主要用于编外教师工资发放。
3. 普惠性民办幼儿园中央和市级奖补资金，支出1323523.04元，项目已完成，主要用于普惠性民办幼儿园办园经费补助。
4. 食堂设施设备维修改造及2024年创建工作补助资金，支出173926.51元，项目已完成。主要用于食堂设施设备维修改造及2024年创建工作经费补助。
5. 2024年保教费资金，支出3411270.92元，项目已完成。主要用于幼儿园保教经费支出。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
嵩明县县直机关幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出17355198.48元,占本年支出合计的96.79%。与上年相比增加5811898.48元，增长150.34%,完成年初预算的155.09%。主要原因是编外人员经费增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况
1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。
2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。
3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。
4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。
5.教育（类）支出14216352.87元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.91%。主要用于教师工资、教师福利费、生均公用经费等支出。造成预决算差异的主要原因是工资调标，社保基数调增，编外教师增加。
6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。
7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。
8.社会保障和就业（类）支出1974513.66元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.37%。主要用于在职教师养老保险缴费支出、离退休教师工资支出等。造成预决算差异的主要原因是社保基数调增，退休教师增加。
9.卫生健康（类）支出814215.22元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.69%。主要用于在职教师医疗保险缴费支出、离退休教师医疗保险缴费支出等。造成预决算差异的主要原因是社保基数调增，退休教师增加。
10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。
11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。
12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。
13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。
14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。
15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。
16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。
17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。
18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。
19.住房保障（类）支出901553.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.19%。主要用于在职教师住房公积金支出。造成预决算差异的主要原因是退休教师增加。
20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。
21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。
22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。
23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。
24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。
25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。
26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。
因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%。
因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出，公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出，公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出，公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出，国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。
（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上的对比无变化，主要原因是未发生“三公”经费支出。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出，公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出。国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算较上年对比无变化，主要原因是未发生“三公”经费支出。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：
1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
（三）需要说明的事项
不存在需要说明的事项。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
嵩明县县直机关幼儿园2024年机关运行经费支出0.00元，与上年相比增加0.00元，增长0.00%,主要原因是嵩明县县直机关幼儿园为事业单位，无机关运行经费。
二、国有资产占用情况
截至2024年末，嵩明县县直机关幼儿园资产总额7551974.55元，其中，流动资产365283.05元，固定资产6229475.98万元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产957215.52万元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少2183725.45元，其中固定资产减少564932.89元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产68项，账面原值365710.00元，实现资产处置收入480.00元；出租房屋0平方米，账面原值0。00元，实现资产使用收入0.00元。
（国有资产占有使用情况表详见附表）
三、政府采购支出情况
2024年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。
四、单位绩效自评情况
嵩明县县直机关幼儿园单位绩效自评情况详见附表。
五、其他重要事项情况说明
嵩明县县直机关幼儿园无其他重要事项情况说明。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。
（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
1．一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
2.财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
5.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
6.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
7.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
监督索引号53012703200700601111
2024年度部门决算报表
