嵩明县审计局2023年预算公开目录

第一部分 嵩明县审计局2023年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 嵩明县审计局2023年预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、省对下转移支付预算表

十四、省对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

嵩明县审计局2023年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

嵩明县审计局是昆明市嵩明县人民政府组成部门，为正科级，主要职责是：

1.主管全县审计工作。贯彻执行审计工作方针、政策，制定全县审计规章制度，并组织实施；提出拟定和完善有关政策、规章和宏观管理措施的建议。

2.向县人民政府和市审计局提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；依法按程序向社会（公告）审计结果；向县人民政府有关部门通报审计情况和审计结果。

3.根据《中华人民共和国审计法》及其他规定，直接进行下列审计，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

（1）县级财政预算执行情况和其他财政收支。

（2）县级机关事业单位及下属单位的财政财务收支。

（3）乡（镇）人民政府预算的执行情况、决算和其它财政收支。

（4）政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

4.依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处有关重大案件。

5.组织实施对贯彻执行国家财经方针、政策和宏观管理措施情况的专项审计和审计调查。

（二）机构设置情况

根据《嵩明县审计局主要职责内设机构和人员编制规定》（嵩办通〔2019〕76号）精神，昆明市嵩明县审计局共设置6个内设机构，具体为：办公室、财政审计科、固定资产投资审计科、经济责任审计科、法规科、农业农村与自然资源环境审计科。

（三）重点工作概述

嵩明县审计局认真学习贯彻二十大精神和习近平总书记关于审计工作的重要讲话和重要指示批示精神，牢牢把握审计工作的政治属性，压实政治责任，强化审计监督效能，以实施“赋能审计”主题行动为抓手，推动审计事业高质量发展，聚焦全县中心工作，具体重点工作如下：为全面贯彻党的二十大精神和中央经济工作会议精神，全国审计工作会议的部署，深入学习领会习近平新时代中国特色社会主义思想，坚定维护以习近平同志为核心的党中央权威和集中统一领导，全面贯彻落实党的二十大各项决策部署，认真落实李克强总理关于审计工作的重要指示，县审计局2023年度重点抓好五个方面的工作：一是以党管审计为统领，更加突出审计监督。要始终坚持和加强党对审计工作的集中统一领导，充分发挥县委审计办功能，要牢牢把握审计首先是经济监督定位，要强化“三类监督”贯通协同，持续推动审计整改落底见效。二是以创建模范机关示范单位为抓手，驰而不息推进机关党建。要全面准确学习领会党的二十大精神，全力推进“六审六型”机关建设，擦亮省级文明单位招牌，要以严的基调强化审计风纪。三是以打造优秀项目为重点，做实做细研究型审计。要牢固树立大抓研究的鲜明导向，着力打造优秀审计项目，加强组织方式和技术方法创新，推动现代信息技术与审计业务深度融合。加快推进金审三期项目建设应用，夯实信息化基础支撑。四是以加固内控制度第一道堤坝为基础，牵头纵深推进全县内审工作。要督促落实内审职能和内审人员，强化内审工作业务指导，要注重内审工作监督检查。五是以正规化、专业化为导向，扎实推进审计干部队伍建设。要切实抓好重大规划和制度落实，要加强专业化能力建设，要驰而不息争取解决审计人员老化患病、青黄不接的突出矛盾，要做好全县审计案例汇编，要完成专技类公务员管理改革。

二、预算单位基本情况

嵩明县审计局编制2023年预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个、参公单位0个、事业单位0个。截止2022年12月统计，基本情况如下：

在职人员编制12人，其中：行政编制11人，工勤人员编制1人，事业编制0人。在职实有14人，其中：财政全额保障14人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员3人，其中：离休0人，退休3人。

车辆编制1辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年单位财务总收入5,214,187.05元，其中：一般公共预算4,214,187.05元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理的收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，非同级财政拨款1,000,000.00元，其他收入0.00元。

与上年对比增加1,349,087.05元，增长34.90%，主要原因是进一步落实全口径预算编制，将单位资金的收支纳入预算编制。

（二）财政拨款收入情况

2023年单位财政拨款收入4,214,187.05元，其中:本年收入4,214,187.05元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款4,214,187.05元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比单位财政拨款收入增加349,087.05元，增加9.03%，主要原因是人员职务职级晋升和绩效工资增长导致人员经费增加。

四、预算单位支出情况

2023年单位预算总支出5,214,187.05元。财政拨款安排支出4,214,187.05元，其中：基本支出3,325,287.05元，与上年2,976,100.00元对比增加349,187.05元，增长11.73%，主要原因是人员职务职级晋升和绩效工资增长导致人员经费增加；项目支出888,900.00元，与上年889,000.00元对比减少100.00元，下降0.01%，主要原因是压减支出。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况

一般公共服务支出-审计事务-行政运行2,485,441.14元，主要用于本单位的工资福利支出、办公经费、会议费、培训费、维修（护）费、其他商品和服务支出等。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务888,900.00元，主要用于本单位开展的审计业务所需经费。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出291,803.84元，主要用于本单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出84,753.68元，主要用于本单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗131,984.69元，主要用于本单位职工缴纳的医疗保险缴费。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助74,148.70元，主要用于本单位职工缴纳的公务员医疗补助。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出7,155.00元，主要用于本单位除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金250,000.00元，主要用于本单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无。

（三）经济社会事业发展事项

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目4个，采购预算总额1,090,000.00元，其中：政府采购货物预算40,000.00元、政府采购服务预算1,050,000.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

嵩明县审计局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计3,000.00元，较上年减少6,000.00元，下降66.67%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

嵩明县审计局2023年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无增减变化。

（二）公务接待费

嵩明县审计局2023年公务接待费预算为3,000.00元，较上年减少6,000.00元，下降66.67%。国内公务接待批次为10批次，共计接待30人次。

减少原因是严格落实中央八项规定精神，进一步压减公务接待费支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

    嵩明县审计局2023年公务用车购置及运行维护费为0.00元，与上年对比无增减变化。其中：公务用车购置费0.00元，与上年对比无增减变化；公务用车运行维护费0.00元，与上年对比无增减变化。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

嵩明县审计局重点项目为“审计业务经费”，绩效目标为通过审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。根据2023年度审计计划设置的具体指标为：审计单位达到20个，出具审计报告数和专项审计调查报告不少于20篇，提交审计信息不少于30份，审计提出建议60条以上，审计收缴问题资金缴库率不低于100.00%，移送处理事项不少于5个，审计促进整改落实有关问题金额不低于30,000,000.00元，被批示、采用审计信息不少于10条，向社会公告审计结果不少于20篇，审计建议采纳率高于60.00%。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

审计业务是指审计机关依据有关财政财务收支的法律、法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。

基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

嵩明县审计局2023年机关运行经费安排345,071.21元，与上年对比增加5,771.21元，增长1.70%，主要原因是人员经费增加。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，嵩明县审计局资产总额3,518,817.34元，其中，流动资产2,309,850.79元，固定资产1,204,824.72元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产4,141.83元，其他资产0.00元。与上年资产总额4,880,993.50元相比，本年资产总额减少1,362,176.16元，其中，流动资产减少1,797,851.94元，非流动资产增加435,675.78元（固定资产净值增加436,375.74元，无形资产净值减少699.96元）。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中，出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

（四）空表说明

1.嵩明县审计局无政府性基金收入，无使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金预算支出预算表公开空表。

2.嵩明县审计局无省对下转移支付情况，所以省对下转移支付预算表和省对下转移支付绩效目标表公开空表。

3.嵩明县审计局无上级补助项目支出，所以上级补助项目支出预算表公开空表。

010-2嵩明县审计局2023年度预算公开表