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嵩明县财政局(本级)2021年度部门决算

目录

第一部分 嵩明县财政局(本级)概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 嵩明县财政局(本级)概况

一、主要职能

（一）主要职能

嵩明县财政局是嵩明县经济综合管理部门之一，承担着贯彻执行国家财税政策，宣传党和国家的金融方针政策，搞好增收节支，做好国有资产管理，强化财政资金使用监管，建设公共财政，服务全县社会经济发展的重要职责。

（二）2021年度重点工作任务介绍

1.积极组织财税收入。

2.稳步推进财税体制改革。

3.加快推进差旅网上报销改革。

4.推进预算绩效管理全面提质增效，确保财政资金安全高效。

5.推进国有资产管理改革，深化县属国有企业改革，确保国有资产保值增值。

6.完善财政资金监管机制，创新财务会计监督管理体制，提高我县行政事业单位财政资金收支管理质量。

7.组织好我县会计专业技术资格考试。

8.做好疫情防控经费保障，落实全县疫情防控所需资金。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入嵩明县财政局(本级)部门2021年度部门决算编报的单位共4个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位3个。分别是：

1.嵩明县财政局

2.嵩明县人民政府金融办公室

3.嵩明县国库支付中心

4.嵩明县国资服务中心

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

嵩明县财政局(本级)部门2021年末实有人员编制64人。其中：行政编制24人（含行政工勤编制0人），事业编制40人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员31人（含行政工勤人员4人），事业人员33人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员22人。其中：离休0人，退休22人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2021年度部门决算表

嵩明县财政局本年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据；本年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

嵩明县财政局(本级)部门2021年度收入合计1,422.66万元。其中：财政拨款收入1,422.66万元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入0.00万元，占总收入的0.00%。与上年对比增加286.03万元，主要原因是本年度人员较上年增3人，使得人员经费增加；新增会计考试、绩效评价以及系统运维经费等3个项目，使得项目经费增加。

二、支出决算情况说明

嵩明县财政局(本级)部门2021年度支出合计1,597.20万元。其中：基本支出1,471.15万元，占总支出的92.11%；项目支出126.05万元，占总支出的7.89%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。较上年增加268.25万元，增长20.18%。主要原因是本年度人员较上年增3人，人员经费增加；新增会计考试、绩效评价以及各项系统运维经费3个项目，使得项目经费增加。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障嵩明县财政局(本级)机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,471.15万元。较上年增加142.20万元，增长10.70%，主要原因是本年度人员较上年增3人，人员经费增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,222.94万元，占基本支出的83.13%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费248.22万元，占基本支出的16.87%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障嵩明县财政局(本级)机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出126.05万元。与上年对比增加126.05万元，主要原因是新增会计考试、绩效评价以及各项系统运维经费等3个项目，使得项目经费增加。分别是：

1.预算支出绩效评价专项资金，支出19.76万元，项目具体目标是通过开展绩效评价，提高预算单位资金使用效益，优化配置预算单位财政支出。已完成。

2.会计职称考试专项资金，支出42.20万元，项目具体目标是圆满完成2021年县级会计类专业技术资格考试工作。已完成。

3.预算管理信息系统运维经费，支出62.09万元，项目具体目标是保障嵩明县财政局各项业务正常开展。已完成。

4.小额贷款公司监管部门监管补助经费，支出2万元，项目具体目标是对小额贷款公司开展现场监管、现场检查、年审、违法违规行为查处等监管工作。已完成。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

嵩明县财政局(本级)部门2021年度一般公共预算财政拨款支出1,597.20万元，占本年支出合计的100.00%。较上年增加268.25万元，增长20.18%。原因是本年度人员较上年增加3人，人员经费增加；新增会计考试、绩效评价以及各项系统运维经费3个项目，项目经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

 1.一般公共服务（类）支出1,334.82万元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.57%。主要用于人员工资支出、保障机构正常运转的日常支出以及项目支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费，办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费，以及会计考试、绩效评价以及各项系统运维经费等项目经费。

 2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 8.社会保障和就业（类）支出166.27万元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.41%。主要用于机关事业单位养老保险缴费支出。

 9.卫生健康（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 19.住房保障（类）支出96.11万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.02%。主要用于在职职工单位部分住房公积金支出。

 20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

嵩明县财政局(本级)部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为3万元，支出决算为1.18万元，完成预算的39.33%。其中：因公出国（境）费支出决算数为0.00万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算数为1.14万元，完成预算的0.38%；公务接待费支出决算数为0.04万元，完成预算的100%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是我部门厉行节约，严格压缩“三公”经费支出。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少0.35万元，下降22.71%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00万元，与上年一致；公务用车购置及运行费支出决算增加0.15万元，增长15.00%；公务接待费支出决算减少0.50万元，下降92.59%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是我部门厉行节约，严格压缩“三公”经费支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出1.14万元，占96.28%；公务接待费支出0.04万元，占3.72%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出1.14万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出1.14万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于开展业务工作、会议、人员招聘考察等出行所需车辆燃油费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3. 公务接待费支出0.04万元。其中：

国内接待费支出0.04万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待2批次（其中：外事接待0批次），接待人次15人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待上级单位及外县同级财政部门交流学习发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

嵩明县财政局(本级)部门2021年机关运行经费支出248.22万元，与上年对比增加16.91万元，增长7.31%，主要原因是本年度人员较上年增加3人，使得公用经费增加。部门机关运行经费主要用于办公费、水电费、差旅费、维修维护费、培训费、委托业务费、其他交通费用等日常业务支出。其中，委托业务费（国企改革服务、法律服务）支出60.06万元，劳务费（编外人员工资）支出45.46万元，办公费支出33.44万元，其他交通费用（行政人员公务交通补贴）支出32.97万元，水电费支出17.45万元，差旅费支出8.34万元，培训费支出8.02万元。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，嵩明县财政局(本级)部门资产总额1108.18万元，其中，流动资产341.28万元，固定资产766.90万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少632.50万元，其中固定资产减少80.27万元。处置房屋建筑物124.04平方米，账面原值5万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产135项，账面原值76.4万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额115.51万元，其中：政府采购货物支出0.12万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出115.39万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

    嵩明县财政局(本级)2021年无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

   （一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

   （二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

   （三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

   （四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

1.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2.政府采购:Government Procurement就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

3.部门决算：是指行政事业单位按照相关编审要求向财政部门报送的，用以反映本部门、单位财务收支状况和资金管理状况的总结性文件。

4.三公经费:是指财政拨款支出安排的出国（境）费、车辆购置及运行费、公务接待费这三项经费。

5.社会保障：一般认为，社会保障主要包括社会保险、社会救济、社会福利、社会互助等内容。其中，社会保险是社会保障的核心部分。

监督索引号53012700131800101111

嵩明县财政局(本级)2021年决算公开表