嵩明县财政局2020年度部门决算

目录

第一部分  嵩明县财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 嵩明县财政局2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  嵩明县财政局2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分 嵩明县财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

嵩明县财政局是嵩明县经济综合管理部门之一，承担着贯彻执行国家财税政策，宣传党和国家的金融方针政策，搞好增收节支，做好国有资产管理，强化财政资金使用监管，建设公共财政，服务全县社会经济发展的重要职责。

（二）2020年度重点工作任务介绍

1.积极组织财税收入。

2.不折不扣落实国家减税降费政策及涉企行政事业性收费项目取消政策，助力企业复工复产。

3.做好脱贫后续帮扶，促进农业高质高效、乡村宜居宜业、农民富裕富足。

4.推进预算绩效管理全面提质增效，确保财政资金安全高效。

5.推进国有资产管理改革，深化县属国有企业改革，确保国有资产保值增值。

6.完善财政资金监管机制，创新财务会计监督管理体制，提高我县行政事业单位财政资金收支管理质量。

7.组织好我县会计专业技术资格考试。

8.做好疫情防控经费保障，落实全县疫情防控所需资金。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入嵩明县财政局2020年度部门决算编报的单位共5个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位3个。分别是：

1、嵩明县财政局

2、嵩阳财政所

3、嵩明县人民政府金融办公室

4、嵩明县国库支付中心

5、嵩明县国资服务中心

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

嵩明县财政局2020年年末实有人员编制72人。其中：行政编制24人（含行政工勤编制0人），事业编制48人（含参公管理事业编制8人）；在职在编实有行政人员27人（其中含行政工勤人员4人），超编3人，超编原因为机构改革，中国共产党嵩明县委员会机构编制委员会办公室缩减编制人数造成，行政工勤人员4人，事业人员38人（含参公管理事业人员8人）。

离退休人员21人。其中：离休0人，退休21人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 嵩明县财政局2020年度部门决算表

（详见附件）

嵩明县财政局没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据。本年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据；本年度无项目支出绩效自评，故《项目支出绩效自评表》无数据。

第三部分 嵩明县财政局2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

嵩明县财政局2020年度收入合计1,248.35万元。其中：财政拨款收入1,248.35万元，占总收入的100%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元（含教育收费0万元），占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。与上年对比，减少300.96万元，下降19.43%，主要原因分析是2020年本单位存在正常的人员调出、退休，导致人员减少，使得工资福利支出、商品服务支出预算经费有所减少。

二、支出决算情况说明

嵩明县财政局2020年度支出合计1,440.67万元。其中：基本支出1,440.67万元，占总支出的100％；项目支出0万元，占总支出的0％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。与上年对比减少143.35万元，下降9.05%，主要原因分析是2020年本单位存在正常的人员调出、退休，导致人员减少，使得工资福利支出、商品服务支出等有所减少。

（一）基本支出情况

嵩明县财政局2020年度用于保障局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,440.67万元。与上年对比减少143.35万元，下降9.05%，主要原因是2020年本单位存在正常的人员调出、退休，导致人员减少，使得工资福利支出、商品服务支出等有所减少。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,205.31万元，占基本支出的83.66％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费235.35万元，占基本支出的16.34％。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障嵩明县财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0.00万元。与上年一致。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

嵩明县财政局2020年度一般公共预算财政拨款支出1,440.67万元,占本年支出合计的100%。与上年对比减少143.35万元，下降9.05%,主要原因分析是2020年本单位存在正常的人员调出、退休，导致人员减少，使得工资福利支出、商品服务支出等有所减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出1,238.15万元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.94%。主要用于人员工资支出及保障机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费，办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出102.18万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.09%。主要用于机关事业单位养老保险缴费支出。

9.卫生健康（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.40万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.03%，主要用于中小企业发展专项支出。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出99.94万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.94%。主要用于在职职工单位部分住房公积金支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

嵩明县财政局2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为3.00万元，支出决算为1.53万元，完成预算的51.00%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为0.99万元，完成预算的33.00%；公务接待费支出决算为0.54万元，完成预算的100.00%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，严格压缩“三公”经费支出。

2020年度我部门一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少1.26万元，下降45.16%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，与上年一致；公务用车购置及运行费支出决算减少0.85万元，下降46.20%；公务接待费支出决算减少0.41万元，下降43.16%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是厉行节约，严格压缩“三公”经费支出。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

嵩明县财政局2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0.99万元，占64.71%；公务接待费支出0.54万元，占35.29%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.99万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.99万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于开展业务工作、会议、人员招聘考察等出行所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0.54万元。其中：

国内接待费支出0.54万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待6批次（其中：外事接待0批次），接待人次105人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待上级单位对我县债务化解、小额贷款公司监管分类评级等检查调研培训和外县同级财政部门交流学习发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

嵩明县财政局2020年机关运行经费支出235.35万元，与上年对比减少100.43万元,下降29.91%，主要原因分析是厉行节约，严格压缩机关运行经费支出。部门机关运行经费主要用于办公费、水电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、委托业务费、其他交通费用等日常业务支出。其中，办公费支出24.62万元，维修（护）费（办公楼及食堂维修改造）支出30.98万元，其他交通费用（行政人员公务交通补贴）支出30.12万元，水电费支出15.14万元，物业管理费（安保、绿化养护）支出12.48万元，委托业务费（绩效评价委托代理服务、政府财务报告编审服务、会计基础实地评价服务、法律顾问聘用费、省级节约型公共机构示范单位创建服务）支出29.56万元，差旅费支出4.67万元，印刷费1.11万元，培训费支出0.44万元。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，嵩明县财政局2020年资产总额1,740.68万元，其中，流动资产893.51万元，固定资产847.17万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少452.93万元，其中固定资产增加32.54万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2020年度，嵩明县财政局政府采购支出总额85.23万元，其中：政府采购货物支出1.23万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出84.00万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表12）。

嵩明县财政局2020年度无项目支出，故附表12《项目支出绩效自评表》无数据。

五、其他重要事项情况说明

嵩明县财政局无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

1.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2.政府采购:Government Procurement就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

3.部门决算：是指行政事业单位按照相关编审要求向财政部门报送的，用以反映本部门、单位财务收支状况和资金管理状况的总结性文件。

4.三公经费:是指财政拨款支出安排的出国（境）费、车辆购置及运行费、公务接待费这三项经费。

5.社会保障：一般认为，社会保障主要包括社会保险、社会救济、社会福利、社会互助等内容。其中，社会保险是社会保障的核心部分。

嵩明县财政局2020年度部门决算公开表格