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嵩明县财政局2021年预算公开目录

第一部分 嵩明县财政局2021年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下转项转移支付情况

六、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

七、政府采购预算情况

八、预算收支增减变化情况说明

九、其他公开信息

十、预算收支增减变化情况说明

第二部分 嵩明县财政局2021年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、部门财政拨款“三公”经费支出预算表

六、部门一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

七、部门一般公共预算“三公”经费支出预算表

八、部门基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

九、部门项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

十、部门政府性基金预算支出预算表（按功能科目分类）

十一、部门财政拨款支出预算表（按经济科目分类）

十二、县本级项目支出绩效目标表（本次下达）

十三、县本级项目支出绩效目标表（另文下达）

十四、对下转移支付预算表

十五、对下转移支付绩效目标表

十六、部门新增资产配置表

十七、部门政府采购预算表

十八、部门政府购买服务预算表

十九、部门整体支出绩效目标表

二十、部门基本信息表

二十一、行政事业单位国有资产占用使用情况表

嵩明县财政局2021年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

嵩明县财政局是嵩明县经济综合管理部门之一，承担着贯彻执行国家财税政策，宣传党和国家的金融方针政策，搞好增收节支，做好国有资产管理，强化财政资金使用监管，建设公共财政，服务全县社会经济发展的重要职责。

（二）机构设置情况

纳入2021年部门预算编报的单位共1个，嵩明县财政局内设办公室、预算科、行政政法科、科教文化科、综合科、农业科、产业发展科、会计科、经建科、社保科、国库科、绩效科、金融办综合科等13个职能科室，下属事业单位4个，派驻机构1个。

（三）重点工作概述

2021年是“十四五”发展谋篇布局之年，“十四五”是我国全面建成小康社会、实现第一个百年奋斗目标之后，乘势而上开启全面建设社会主义现代化国家新征程，向第二个百年奋斗目标进军的第一个五年。嵩明县财政局将注重固本强基，聚焦财政制度建设，完善标准科学、规范透明、约束有力的预算制度，更加突出预算绩效管理，提高财政资金使用效率；完善公共财政支出结构，健全权责清晰、财力协调、使用集中高效的财政支出新格局；完善政府债务管理制度，依法构建管理规范、责任清晰、公开透明、风险可控的债务防控新机制。2021年主要工作如下：

1、积极组织财政收入，认真分析经济形势，梳理财源税源。

2、坚持量入为出，深化零基预算理念，提高支出政策和项目资金的指向性、精准性、有效性。

3、加强绩效目标编制管理，施行重大政策和重点项目事前绩效评估，开展重点支出及重大投资项目事中绩效跟踪和事后绩效评价。

4、全面落实减税降费等惠企政策，加强政策宣传，抓好政策落地落实，切实减轻企业税费负担。

5、积极防范和化解债务风险，严格政府性债务管理，提高防范和化解风险能力，保证资金安全。

6、巩固国家卫生县城创建成果，深入开展爱国卫生运动，全面落实生活垃圾分类管理，推进村庄保洁，建设美丽嵩明。

7、强化社会保障兜底，安排社会保障和就业支出，提升群众获得感。

8、强化国库集中支付，进一步规范国库集中支付管理。

9、严格落实各项规定，扎实推进预决算及“三公”经费公开工作，确保公开及时、内容真实、形式规范。

10、支持打好污染防治攻坚战，统筹安排牛栏江水环境综合治理专项经费，推进牛栏江流域水环境综合治理工作。

11、抢抓机遇，积极做好项目的争取工作，为全县经济发展注入活力。

12、做好全国会计专业技术初级资格考试工作。

二、预算单位基本情况

我部门编制2021年部门预算单位共1个,是嵩明县财政局。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截止2020年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制72人，其中：行政编制24人，事业编制48人。在职实有69人，其中：财政全供养69人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员21人，其中：离休0人，退休21人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2021年嵩明县财政局财务总收入1464.69万元，其中：一般公共预算1464.69万元，政府性基金预算0万元，国有资本经营预算0万元，财政专户管理资金0万元，事业单位事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元，上年结转结余0万元。

与上年对比增加174.41万元，增长13.52%,主要原因是2021年本单位在职及退休人员都有所增加，使得人员经费和公用经费预算增加；2021年本单位较上年度新增项目3个，使项目支出增加148万元。

（二）财政拨款收入情况

2021年嵩明县财政局财政拨款收入1464.69万元，其中:本年收入1464.69万元，上年结转结余收入万0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1464.69万元，政府性基金财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，财政专户管理资金拨款0万元。

与上年对比增加174.41万元，增长13.52%,主要原因是与上年相比，2021年本单位在职及退休人员都有所增加，使得人员经费和公用经费预算增加；2021年本单位较上年度新增项目3个，使项目支出增加148万元。

四、预算单位支出情况

2021年嵩明县财政局预算总支出1464.69万元。财政拨款安排支出 1464.69万元，其中：基本支出1316.69万元，与上年对比增加26.41万元，增长2.05%。增长主要原因是2021年本单位在职及退休人员都有所增加，使得人员经费和公用经费预算增加；项目支出148万元，与上年对比增加148万元，增长的主要原因是2021年本单位新增项目3个，分别是预算支出绩效评价专项资金20万元、会计职称考试专项资金50万元、预算管理信息系统运维经费78万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1、“2010601行政运行”支出1132.77万元，主要反映嵩明县财政局行政运行支出。

2、“2010699其他财政事务”支出78万元，主要反映嵩明县财政局其他行政运行支出。

3、“2080501行政单位离退休”支出37.96万元，主要反映嵩明县财政局行政人员退休经费支出。

4、“2080502事业单位离退休”支出7.49万元，主要反映嵩明县财政局事业人员退休经费支出。

5、“2080505机关事业单位基本养老保险缴费”支出105.51万元，主要反映嵩明县财政局基本养老保障缴费支出。

6、“2210201住房公积金”支出102.95万元，主要反映嵩明县财政局职工住房公积金缴费支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

财政拨款安排支出按部门预算支出经济科目分类分组（其中：基本支出1316.69万元，项目支出148万元）。

1、301-工资福利支出1166.36万元(其中：基本支出1166.36万元,项目支出0万元)。

30101基本工资273.59万元，主要用于在职人员按规定发放的基本工资；

30102津贴补贴361.85万元，主要用于在职人员按规定发放的津贴补贴；

30103奖金153万元，主要用于在职人员按规定发放的奖金；

30107绩效工资79.09万元，主要用于在职人员按规定发放的绩效；

30108机关事业单位基本养老保险缴费105.51万元，主要用于缴纳的基本养老保险费；

30110职工基本医疗保险缴费88.79万元，主要用于缴纳职工的基本医疗保险费；

30112其他社会保障缴费1.56万元，主要用于缴纳职工的失业、工伤、重特病医疗统筹等社会保险费；

30113住房公积金102.95万元，主要用于缴纳职工的住房公积金；

2、302-商品和服务支出258.17万元(其中：基本支出110.17万元，项目支出148万元)。

30201办公费41.1万元（基本支出36.1万元，项目支出5万元），基本支出主要用于主要用于单位购买日常用品、差旅费、水电费、会议费等支出；项目支出主要用于预算管理信息系统运维项目。

30209物业管理费15万元，均为项目支出，主要用于预算管理信息系统运维项目。

30213维修（护）费58万元，均为项目支出，主要用于预算管理信息系统运维项目。

30216培训费15.69万元，主要用于单位购买书报杂志、职工技能培训费等支出；

30227委托业务费70万元，均为项目支出，主要用于预算支出绩效评价及会计职称考试项目。

30229福利费14.28万元，主要用于单位按规定提取的职工福利费；

30231公务用车运行维护费3万元，主要用于单位公务用车运行维护费用。

30239其他交通费用41.1万元，主要用于单位公务交通补贴。

3、303-对个人和家庭的补助40.16万元(其中：基本支出40.16万元，项目支出0万元)

30302退休费38.68万元，主要用于退休人员的单位部分生活补助费；

30305生活补助1.48万元，主要用于向困难人员支付的临时性生活困难补助。

五、对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

功能科目分组，金额0万元。

（二）按既定政策标准测算补助事项

功能科目分组，金额0万元。

（三）经济社会事业发展事项

功能科目分组，金额0万元。

（四）与省级配套事项

功能科目分组，金额0万元。

我单位2021年部门预算无对下转移支付项目补助情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，2021年嵩明县财政局编制了政府采购预算，共涉及采购项目10个，政府采购预算总额29万元，其中：政府采购货物预算29万元，主要用于购买电脑、打印机、投影仪、复印纸等办公设备和用品；政府采购服务预算0万元；政府采购工程预算0万元。采购明细：办公电脑28台14.5万元，投影仪2台2万元，复印纸及其他纸制品350箱6.4万元，鼓粉盒5盒0.05万元，软件运维及办公设备维修和保养7项6.05万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

嵩明县财政局2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计3万元，与上年一致，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

嵩明县财政局2021年因公出国（境）费预算为0万元，与上年一致，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。原因是上年无因公出国（境）费预算，今年也没有安排因公出国（境）费预算。

（二）公务接待费

嵩明县财政局2021年公务接待费预算为0万元，与上年一致，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。原因是我局严格按照“厉行节约、只减不增的原则”，上年度我局无公务接待费预算，今年也没有安排公务接待费预算。

（三）公务用车购置及运行维护费

嵩明县财政局2021年公务用车购置及运行维护费为3万元，与上年一致。其中：公务用车购置费0万元，与上年一致；公务用车运行维护费3万元，与上年一致。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

2021年我单位重点预算项目是预算支出绩效评价专项资金，预算金额20万元，围绕促进高质量发展，重点关注脱贫攻坚、防范化解重大风险、生态环保、产业发展、基础设施、教育、医疗卫生等领域的资金使用绩效，着力解决当前经济社会发展最紧迫的问题。积极开展涉及一般公共预算等财政资金的政府投资基金、政府和社会资本合作（PPP）、政府采购、政府购买服务、政府债务项目绩效评价管理，防范财政运行风险。年度主要绩效目标是通过施行重大政策和重点项目事前绩效评估，开展重点支出及重大投资项目事中绩效跟踪和事后绩效评价，将绩效评价结果与下年预算安排挂钩，提高预算单位资金使用效益，优化配置全县预算单位财政支出。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

2.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

3.政府采购:Government Procurement就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

4.政府性基金:是指各级人民政府及其所属部门根据法律、国家行政法规和中共中央、国务院有关文件的规定，为支持某项事业发展，按照国家规定程序批准，向公民、法人和其他组织征收的具有专项用途的资金。包括各种基金、资金、附加和专项收费。

5.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

嵩明县财政局2021年机关运行经费安排110.17万元，较上年增加18.89万元，增长20.69%，主要原因是2021年本单位在职及退休人员都有所增加，使得公用经费预算增加。部门机关运行经费主要用于办公经费、培训费、公务用车运行维护费、办公设备购置等日常开支，以保证机构正常运转。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况如下：

嵩明县财政局资产总额（期末账面净值，下同）1308.48万元，负债总计241.62万元,净资产总计1066.86万元。所有资产中流动资产893.51万元，占资产总额的68.29%，固定资产414.97万元，占资产总额的31.71%，（其中：房屋及构筑物114.57万元，占固定资产的27.61%；土地223.80万元，占固定资产的53.93%。通用设备39.17万元，占固定资产的9.44%；专用设备0.05万元，占固定资产的0.01%；文物和陈列品0万元，占固定资产的0%；图书档案0万元，占固定资产的0%；家具、用具、装具及动植物37.37万元，占固定资产的9.01%。）在建工程0万元，占资产总额的0%；对外投资0万元，占资产总额的0%；无形资产0万元，占资产总额的0%；其他资产0万元，占资产总额的0%。

鉴于上述数据为快报数，相关数据需在完成2020年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2020年度部门决算时一并公开部门截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况。

十、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出预算变动的主要原因

2021年本级财力安排嵩明县财政局基本支出1316.69万元，与上年对比增加26.41万元，增长2.05%，增长的主要原因是：

1.与上年相比，2021年本单位在职人员增加，使得人员经费和公用经费预算增加。

2.与上年相比，2021年本单位退休人员增加，使得退休费预算支出有增加。

（二）项目支出预算变动的主要原因

2021年本级财力安排嵩明县财政局项目支出148万元，与上年对比增加148万元，增加的原因主要是：

2021年我局较上年度新增项目3个，分别是预算支出绩效评价专项资金20万元、会计职称考试专项资金50万元、预算管理信息系统运维经费78万元。

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