监督索引号53012700131801000

嵩明县财政局2018年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、 主要职能

二、 部门基本情况

第二部分 2018年度部门决算表

一、 收入支出决算总表

二、 收入决算表

三、 支出决算表

四、 财政拨款收入支出决算总表

五、 一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、 财政专户管理资金收入支出决算表

九、 “三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

二、 支出决算情况说明

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

二、 国有资产占用情况

三、 政府采购支出情况

四、 部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

（二）项目支出绩效自评

（三）项目绩效目标管理

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

（五）部门整体支出绩效自评表

五、 其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 嵩明县财政局概况

一、 主要职能

（一）主要职能

根据嵩政办通〔2010〕130号批准“三定”方案，嵩明县财政局是嵩明县经济综合管理部门之一，承担着贯彻执行国家财税政策，宣传党和国家的金融方针政策，搞好增收节支，做好国有资产管理，强化财政资金使用监管，建设公共财政，服务全县社会经济发展的重要职责。

（二）2018年度重点工作任务介绍

1、 全力以赴，狠抓收支预算执行。

2、 注重民生，增强人民群众获得感。

3、 克难奋进，聚力打好三大攻坚战。

4、 立足县情，全力支持实体经济发展。

5、 深化改革，激发财政体制机制活力。

2018年面对宏观经济形势下行压力持续、刚性支出进一步扩大等现实状况，在县委县政府的坚强领导下，财政系统主动作为、善谋勇为，向促改革要动力，向调结构要助力，向惠民生要潜力，进一步提高了财政运行质量和效益，较好地服务了全县经济社会发展大局。

一是聚焦重点领域，支出结构更优化。提高财政资金配置效率，继续压缩一般性项目支出预算，严控“三公经费”，建立厉行节约长效机制。支持提升教育、社会保障、医疗卫生、科技和文体及城乡人居环境。二是聚焦减税降费，实体经济得实惠。认真落实国家降低企业成本和减税降费各项税费优惠政策，全年减税降费10136万元。三是聚焦乡村振兴，“三农”发展再提速。拨付耕地地力保护补贴惠及农户4万余户；实施2个高标准农田建设项目，建成高标准农田0.63万亩；争取资金180万元支持3个省级重点村建设。严格涉农资金监管。定期组织人员对惠农补贴、农村基础设施建设资金、扶贫资金等资金的管理使用情况进行检查，确保涉农资金安全高效。四是聚焦深化改革，机制体制添活力。以绩效管理为抓手，深化财税体制改革。2018年重点再评价金额2.3亿元，同比增长255.82%；跟踪监控资金9.91亿元；审核2019年项目支出绩效目标101个，审核金额2.12亿元。五是以信息公开为切口，提升财政运行透明度。明确时限，统一格式，细化内容，规范渠道，集中会审，按时完成预决算信息公开。预决算信息公开完整性、格式规范性、及时性均较上年显著提高。六是以国企改革为基础，加强国有资产管理。完善国资监管决策体制，完善国有企业监管体系，促进我县国企监管制度化、规范化。

二、 部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入嵩明县财政局2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

嵩明县财政局2018年末实有人员编制74人。其中：行政编制31人（含行政工勤编制5人），事业编制43人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员42人（含行政工勤人员7人），事业人员27人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员14人。其中：离休0人，退休14人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

嵩明县财政局2018年度收入合计1679.3251万元。其中：财政拨款收入1679.3251万元，占总收入的100%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。与上年财政收入1547.5083万元，增131.8168万元，主要是一般公务服务支出增加106.8217万元，原因是人员工资调标、及对个人家庭支出及行政运行费用增加；社会保障和就业支出减少16.3036万元，为人员变动及基数调整减少；农林水支出增24万元，为扶贫及村级一事一议工作经费；住房保障支出增加17.2987万元，为缴纳基数因工资调整增加。

二、 支出决算情况说明

嵩明县财政局2018年度支出合计1705.2581万元。其中：基本支出1681.2581万元，占总支出的98.59％；项目支出24万元，占总支出的1.41％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。与2017年度支出1410.9240万元增294.3341万元，主要是基本支出增285.3341万元，为人员工资调标及社会福利支出及对个人和家庭补助支出及财政事务运行支出增加；项目支出增加9万元，为农林水支出。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1681.2581万元。与上年基本支出1395.9240万元增285.3341万元，主要原因是人员工资及社会福利待遇调整及财政事务运行支出增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出1259.4417万元，占基本支出的74.91％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费支出371.8474万元，占基本支出的22.12 ％。对人个人和家庭的补助49.9690万元，占基本支出的2.97%。

（二）项目支出情况

2018年农林水项目支出24万元，用于财政所和乡镇开展农村农业项目前期工作及兑付农民补贴等日常工作经费补助。

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

嵩明县财政局2018年度一般公共预算财政拨款支出1689.4672万元,占本年支出合计的99.07%。与2017年一般公共预算财政拨款支出1410.9240增278.5472万元，主要是人员工资及社会福利缴费及对个人和家庭补助增加及财政事务运行支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1. 一般公共服务（类）支出1452.7198万元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.99%。主要是财政事务行政运行1104.0777万元和其他财政事务支出348.6421万元，用于人员工资福利支出以及保障本部门机关机构正常运转的工作经费及日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费，办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等；

2. 社会保障和就业（类）支出116.9820万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.92%。主要用于机关事业单位养老保险缴费支出；

3. 农林水（类）支出24万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.42%。主要用于其他扶贫支出及对村级一事一议的补助支出，用于财政所和乡镇开展农村农业项目前期工作及兑付农民补贴等日常工作经费补助；

4. 住房保障（类）支出95.7654万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.67%。主要用于机关单位公积金缴纳；

四、 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

嵩明县财政局2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为3万元，支出决算为7.4028万元，完成预算的246.76%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为3.4413万元，完成预算的114.13%；公务接待费支出决算为3.9615万元，完成预算的396.15%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因是年初只预算了公务用车3万元，其他“三公”经费无年初预算；

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年增加1.0445万元，增长16.42%。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，无增减；公务用车购置及运行费支出决算增加1.2478万元，增长56.88%；公务接待费支出决算减少0.2033万元，下降4.88%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加主要原因是公务接待无年初预算以及公务用车购置年限已超10年，运行维护费用支出增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出3.4413万元，占46.49%；公务接待费支出3.9615万元，占53.51%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出3.4413万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出3.4413万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于单位公务活动所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3. 公务接待费支出3.9615万元。其中：

国内接待费支出3.9615万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待74批次（其中：外事接待0批次），接待人次792人（其中：外事接待人次0人）。主要用于业务工作调研检查及项目实施验收发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

嵩明县财政局2018年机关运行经费支出356.0564万元，与上年对比增加71.9342万元，主要是财政支付系统改革、财政资金绩效评审工作、财政业务培训开展支付相关费用增加。部门机关运行经费主要用于除人员经费以外的办公费、培训费、差旅费等正常业务开展相关支出（相关使用情况）。

二、 国有资产占用情况

截至2018年12月31日，嵩明县财政局资产总额2177.6577万元，其中，流动资产1387.0233万元，固定资产790.6344万元，对外投资及有价证券 0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加15.442万元，其中固定资产增加11.9160万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、 政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额84.78万元，其中：政府采购货物支出12.08万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出72.7万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、 部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14）。

五、 其他重要事项情况说明

2018年农林水项目支出24万元，属日常工作经费，用于保障财政所和乡镇开展农村农业项目前期工作及兑付农民补贴等日常工作开展。其中：其他扶贫支出4万元，对村级一事一议的补助20万元，无项目自评。附表10-附表12无填报。（情况说明里没有介绍，但单位认为需要说明的情况在此说明。）

六、 相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。

【一般公共预算】是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

【三公经费】是指财政拨款支出安排的出国（境）费、车辆购置及运行费、公务接待费这三项经费

【政府采购】 Government Procurement就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

【部门决算】是指行政事业单位按照相关编审要求向财政部门报送的，用以反映本部门、单位财务收支状况和资金管理状况的总结性文件。

监督索引号53012700131801111

嵩明县财政局2018年度部门决算20191023083059713