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嵩明县财政局2019年预算公开

目录

第一部分 嵩明县财政局部门2019年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

七、政府采购预算情况

八、预算收支增减变化情况说明

九、其他公开信息

第二部分 嵩明县财政局部门2019年部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出表

六、基本支出预算表

七、基金预算支出情况表

八、财政拨款支出明细表（按经济分类科目）

九、“三公”经费公共预算财政拨款支出情况表

十、项目支出绩效目标表

十一、政府采购表

十二、部门整体支出绩效目标表

十三、部门基本信息表

十四、行政事业单位资产情况表

嵩明财政局部门

2019年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

嵩明县财政局是嵩明县经济综合管理部门之一，承担着贯彻执行国家财税政策，宣传党和国家的金融方针政策，搞好增收节支，做好国有资产管理，强化财政资金使用监管，建设公共财政，服务全县社会经济发展的重要职责。

（二）机构设置情况

纳入2019年部门预算编报的单位共1个，嵩明县财政局内设办公室、预算科、行财科、综合科、农业科、企业国资科、信息科、会计科、经建科、社保科、国库科、绩效科等13个职能科室，下属事业单位3个，派驻机构1个。

（三）重点工作概述

2019年是新中国成立70周年，是决胜全面建成小康社会第一个百年奋斗目标的关键之年，更是嵩明乘势而上、争先进位的突破之年。县财政局将在县委县政府的领导下，奋勇争先，开拓进取，为建设宜居宜业新辅城、打造滇中新区东部核心区提供坚强的财力保障。主要工作如下：

1.做好地方一般公共预算收入组织工作。

2.做好向上争取资金统计工作。

3.做好预算绩效管理工作。组织预算单位开展预算绩效目标编制，绩效跟踪监控和自评工作，按上级要求选取部分项目进行再评价和事前评估。

4.做好政府债务管理工作。加强政府债务管理，规范举债融资行为，按上级下达的化债目标任务逐年化解债务风险，争取在规定时间内将债务风险降到预警线内。

5.做好2018年度立项农业综合开发项目实施管理和资金管理。

6.做好政府会计制度改革工作。对提高政府会计信息质量、提升行政事业单位财务和预算管理水平、全面实施绩效管理、建立现代财政制度具有重要的政策支撑作用。

7.基本完成县属国有企业公务用车制度改革，实现县属国有企业公务交通保障高效、费用节约、成本下降和管理规范。

8.规范全县各行政事业单位和县属国有企业资产处置。严格《嵩明县人民政府关于印发<嵩明县国有资产监督管理暂行办法>的通知》（嵩政发〔2016〕60号）文件精神，规范全县各行政事业单位和县属国有企业资产处置，确保国有资产的保值增值。

9.做好粮食风险基金专户管理核算。严格按照粮食风险基金专户管理和粮食安全行政首长责任制要求，筹集财政资金，按照粮食实际存储及轮换数量，审核兑付有关补贴资金，为我县县级储备粮工作提供有力的财力支持。

10.做好贷免扶补财政贴息工作。配合县就业局、工会、团县委、县农信社等部门做好2019年贷免扶补财政贴息工作

11.做好非4类重点对象农村危房改造工作。配合县住建局、县农行做好非4类重点对象户贷款贴息工作。

12.做好耕地地力保护补贴工作。

13.组织好一事一议财政奖补项目建设。

14.组织好全国会计专业技术资格考试

15.做好行政事业单位内部控制建设及会计基础评价工作。督促各单位规范会计行为，推动全县企业和行政事业单位贯彻落实内部控制规范，提高会计信息质量和水平

16.做好政府采购改革相关工作，稳步推进我县政府采购管理改革工作向纵深发展。促进政府采购监管部门转变监管理念、将工作重点从事前审批审核转变为事中事后监管，促进监管工作向常态化、制度化转变。

二、预算单位基本情况

我部门编制2019年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截止2018年11月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制74人，其中：行政编制31人，事业编制43人。在职实有69人，其中：财政全供养69人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员14人，其中：离休0人，退休14人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2019年部门财务总收入1352.42万元，其中：一般公共预算财政拨款1352.42万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

（二）财政拨款收入情况

2019年部门财政拨款收入1352.42万元，其中:本年收入1352.42万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1352.42万元（本级财力1352.42万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

四、预算单位支出情况

2019年部门预算总支出1352.42万元。财政拨款安排支出1352.42万元，其中，基本支出1302.42万元，项目支出50万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

按支出功能科目分类，支出分别列为：

1、201一般公共预算支出-20106财政事务-2010601行政运行支出，总金额1123.32万元，主要反映财政局事务行政运行支出。

2、208社会保障和就业支出-20805行政事业单位离退休-2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出，总金额128.03万元，主要用于本部门人员养老保险缴费支出；

3、221住房保障支出-22102住房改革支出-2210201住房公积金，总金额101.07万元，全部反映单位在职职工2019年的住房公积金的支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

按部门预算支出经济科目分类,本级财力支出1352.42万元（其中：基本支出1302.42万元，项目支出50万元）

301工资福利支出1169.33万元(其中：基本支出1169.33万元,项目支出0万元)。

302商品和服务支出150.81万元(其中：基本支出100.81万元，项目支出50万元)。

303对个人和家庭的补助32.29万元(其中：基本支出32.29万元，项目支出0万元)

五、对下转项转移支付情况

（一）列入对下专项转移支付项目清单项目情况

部门列入对下专项转移支付项目清单项目为：金额0万元，嵩明县财政局2019年部门预算无对下专项转移支付资金。

（二）与中央配套事项

嵩明县财政局2019年部门预算无与中央配套事项。

（三）按既定政策标准测算补助事项

嵩明县财政局2019年部门预算按既定政策标准测算补助事项。

六、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

嵩明县财政局部门2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为3万元，其中：因公出国（境）费为0万元，公务用车购置及运行费为3万元，3万元为公务用车运行费，公务接待费为0万元。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费预算数与上年相比无变化。其中：因公出国（境）费与上年相比无变化；公务用车购置及运行费与上年相比无变化；公务接待费与上年相比无变化。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费与上年相比无变化。

七、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目7个，采购预算资金17.55万元。采购明细：办公桌12张1.44万元，打印机8台2.16万元，椅子12把0.6万元，办公沙发茶几1套0.15万元，笔记本电脑3台2.7万元，文件柜6组0.6万元，计算机18台9.9万元。

八、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出预算变动的主要原因

2019年度用于保障本级机关、下属事业单位等机构正常运转的基本支出预算安排1302.42万元。与上年1172.42万元对比增加130万元，增长11.09%，主要原因分析是工资标准调整及正常工资晋升、财政事务及其他商品服务支出随市场物价有所上浮支出增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的89.78％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的7.74％。

（二）项目支出预算变动的主要原因

2019年度用于保障本级机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出预算安排50万元。与上年0万元对比，增加50万元，主要原因主要是保障2019年会计类初级职称考试工作正常开展。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2.三公经费:是指财政拨款支出安排的出国（境）费、车辆购置及运行费、公务接待费这三项经费

3.政府采购:Government Procurement就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

4.政府性基金:是指各级人民政府及其所属部门根据法律、国家行政法规和中共中央、国务院有关文件的规定，为支持某项事业发展，按照国家规定程序批准，向公民、法人和其他组织征收的具有专项用途的资金。包括各种基金、资金、附加和专项收费。

（二）机关运行经费安排

嵩明县财政局部门2019年机关运行经费预算安排100.81万元，与上年对比增加64.3万元，增长176.12%，主要原因分析是财政事务，相关经费支出及服务费增加。部门机关运行经费主要用于办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常开支，以保证机构正常运转。

（三）国有资产占用情况

截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况如下：

资产合计2177.66万元，其中，流动资产1387.02万元，占63.69%；固定资产790.63万元，占36.31%；固定资产中：土地、房屋及构筑物458.16万元，占固定资产的57.95%；通用设备298.39万元，占37.74%；专用设备5.55万元，占0.71%；文物和陈列品0万元，占0%；图书档案0万元，占0%；家具、用具、装具及动植物28.53万元，占3.6%；在建工程0万元，占0%；长期投资0万元，占0%；无形资产0万元，占0%；其他资产0万元，占0%。

鉴于上述数据为快报数，相关数据待2018年决算编制后才能统计汇总，届时，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。

（四）本部门预算绩效情况说明

1.本部门整体支出绩效目标编制情况及预期效益。

2019年度部门整体支出预算安排1352.42万元，编制部门整体支出绩效目标1352.42万元。

2019年主要工作内容：一是做好地方一般公共预算收入组织工作。二是做好预算绩效管理工作。三是做好政府债务管理工作。四是做好2018年度立项农业综合开发项目实施管理和资金管理。五是做好政府会计制度改革工作。六是基本完成县属国有企业公务用车制度改革工作。七是做好行政事业单位内部控制建设及会计基础评价工作。八是做好政府采购改革相关工作。九是做好上级安排的其他工作和财政监管日常工作。

总体目标：完成年初预算的财政收支工作，强化财政监督管理，确保财政资金使用规范高效。

预期实现的效益：达到财政收支平衡，不发生系统性地方债务风险，国有资产保值增值，各单位会计行为规范。

测算依据：县人大会通过的财政收支预算，上级部门要求，财政运行管理要求。

2.本部门项目支出绩效目标编制情况及预期效益。

2019年度申报1个项目支出绩效目标，申报金额50万元；审核确定1个项目，涉及金额50万元。该项目为2019年初级会计资格考试费，按属地管理原则，由嵩明县财政局负责此项工作开展。按昆财会【2018】67号文件要求，项目支出主要是考试及考场费用支出。测算依据按报考人数与相关单位签订考试服务协议。项目预期提高会计人员专业职称技能认定和会计专业知识提高。

监督索引号53012700131800111

嵩明县财政局2019部门预算公开情况表20190326070802364