嵩明县人大常委会办公室

2017年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制。

根据嵩编﹝2016﹞44号文件，规范嵩明县人民代表大会及其常务委员会工作机构设置如下：

县人大设2个专门委员会：法制委员会、财政经济委员会，分别加挂法制工作委员会、财政经济工作委员会牌子。

县人大常委会设7个工作机构：办公室、法制工作委员会、财政经济工作委员会、城乡建设与环境保护工作委员会、教育科技文化卫生工作委员会、人事代表工作委员会、农业工作委员会。

县人大的2个专门委员会、县人大常委会的7个工作机构规格为正科级。

法制委员会（法制工作委员会）、财政经济委员会（财政经济工作委员会）、城乡建设与环境保护工作委员会、教育科技文化卫生工作委员会、人事代表工作委员会、农业工作委员会领导职数分别为主任1名、副主任1名；人大常委会办公室领导职数为主任1名，副主任2名。

单位共有编制22个，其中，行政编制18个，工勤编制4个。

（二）部门职能。

县人民代表大会是地方国家权力机关，依法行使宪法和法律赋予的职权。按照《中华人民共和国地方各级人民代表大会和地方各级人民政府组织法》的规定，行使以下职权：

1、在本行政区域内，保证宪法、法律、行政法规和上级人民代表大会及其常委会决议的遵守和执行，保证国家计划和国家预算的执行；

2、审查和批准本行政区域内的国民经济和社会发展计划、预算以及它们执行情况的报告；

3、讨论、决定本县内的政治、经济、教育、科学、文化、卫生、环境和资源保护、民政、民族等工作的重大事项；

4、选举本级人民代表大会常务委员会的组成人员；

5、选举县人民政府县长、副县长；

6、选举县人民法院院长、县人民检察院检察长；

7、选举上一级人民代表大会代表；

8、听取和审查本级人民代表大会常务委员会的工作报告；

9、听取和审查本级人民政府和人民法院、人民检察院的工作报告；

10、改变或者撤销本级人民代表大会常务委员会的不适当的决议；

11、撤销本级人民政府的不适当的决定和命令；

12、保护社会主义的全民所有的财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利；

13、保护各种经济组织的合法权益；

14、保障少数民族的权利；

15、保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、同工同酬和婚姻自由等各项权利。

县人民代表大会行使职权主要是通过举行会议来实现，代表大会每届任期五年，每年举行一次人民代表大会会议，会议主要议程是：听取和审查县人大常委会、县人民政府、县人民法院、县人民检察院的工作报告并作出相应的决议；审查和批准县国民经济和社会发展计划，地方财政预算；选举地方国家权力机关、行政机关、审判机关、检察机关的领导；依法提出议案、质询案和对县人大常委会以及“一府两院”工作的建议、批准和意见。代表大会闭会期间，由县人大常委会依法行使代表大会的职权。

（三）部门工作完成情况。

2017年，在中共嵩明县委的领导下，在昆明市人大常委会的帮助指导下，嵩明县人大常委会紧紧围绕县委十二届四次会议提出的坚定嵩明自信和“促跨越、奔小康、建辅城”的奋斗目标，坚持“五位一体”总体布局和“四个全面”战略布局，践行“五大发展”理念，始终按照走好“转型升级、城乡统筹、改革创新、绿色发展、民生改善”五条路径的工作要求，更加注重在服务大局中推动发展，更加注重在发展民主中保障民生，更加注重在法制建设中促进社会和谐，更加注重在创新规范中谋求工作实效，发挥了地方国家权力机关在“争先进位促跨越，凝心聚力奔小康，加快建设宜居宜业新辅城”中应有的作用。一年来，共开展专项执法检查 6次，视察2次，完成10个专题调研课题，审议“一府两院”专项报告7个,作出决议决定和审议意见7个、依法任免国家机关干部128人次，对任命干部开展工作评议5人次。

（四）部门管理制度。

结合单位实际以及预算绩效管理工作需要，我单位制定了以下管理制度：嵩明县人大常委会办公室财政预算绩效管理制度、嵩明县人大常委会办公室预算绩效管理办法、嵩明县人大常委会办公室预算绩效管理工作操作细则、嵩明县人大常委会办公室资金管理办法、嵩明县人大常委会办公室预算管理制度、嵩明县人大常委会办公室收支业务管理制度、嵩明县人大常委会办公室政府采购业务管理制度、嵩明县人大常委会办公室国有资产管理制度等。

（五）部门资金来源及使用情况。

我单位资金来源均为财政拨款。2017年，财政拨款收入756.49万元，上年结转资金88.25万元，本年支出775.49万元，年末结转69.25万元。

年末结转经费主要为需要在下年度继续列支的代表换届工作经费。

（六）政府采购情况。

我单位2017年无政府采购。

（七）固定资产情况。

2017年末，我单位固定资产总量为132.94万元。其中：土地、房屋及构筑物14.70万元，占固定资产总额的11.06%(房屋14.70万元，占固定资产总额的11.06%)；通用设备101.15万元，占固定资产总额的76.08%（汽车56.86万元，占固定资产总额的42.77%；单价50万元含以上通用设备0.00万元，占固定资产总额的0.00%)；专用设备0.00万元，占固定资产总额的0.00%(单价100万元以上专用设备0.00万元，占固定资产总额的0.00%)；文物陈列品0.00万元，占固定资产总额的0.00%；图书档案0.00万元，占固定资产总额的0.00%；家具用具装具动植物17.10万元，占固定资产总额的12.86%。

二、绩效目标

（一）部门总目标。

2017年，县人大常委会工作的总目标是：全面贯彻党的十八届六中全会精神和习近平总书记系列重要讲话精神，紧紧围绕县委十二届四次全会部署，在县委的坚强领导下，抢抓发展机遇，坚定嵩明自信，围绕“促跨越、奔小康、建辅城”的奋斗目标，走好“转型升级、城乡统筹、改革创新、绿色发展、民生改善”五条路径，锐意进取，扎实工作，为争先进位促跨越，凝心聚力奔小康，加快建设宜居宜业新辅城而努力奋斗。

（二）部门项目具体计划目标。

我单位2017年制定具体计划目标如下：切实开展监督工作，计划组织召开常委会6次，组织开展代表视察1次，执法检查4次，工作检查2次，工作评议与述职评议5次，专题调研8次；依法行使人事任免职权；依法行使重大事项决定职能。

2017年计划目标均已全部完成。

三、评价思路和过程

（一）评价思路：确认当年度单位整体支出的绩效目标→梳理单位内部管理制度及存量资源→分析确定当年度单位整体支出的评价重点→构建绩效评价指标体系。

（二）评价目的。通过收集单位基本情况、预算制定与明细、部门中长期规划目标及组织架构等信息，分析单位资源配置的合理性及中长期规划目标完成与履职情况，总结经验做法，找出预算绩效管理中的薄弱环节，提出改进建议，提高财政资金的使用效益。

（三）评价依据。

评价依据主要是《中华人民共和国预算法》、《昆明市人民政府关于全面推进预算绩效管理改革的实施意见》（昆政发﹝2016﹞12号）、《昆明市人民政府办公厅关于分解下达预算绩效管理改革主要任务的通知》（昆政发﹝2016﹞61号）、《昆明市预算绩效管理暂行办法》（昆政办﹝2013﹞129号）和《嵩明县人民政府关于印发嵩明县全面推进财政支出预算绩效管理改革实施意见的通知》（嵩政发﹝2017﹞42号），单位2017年度年初预算批复（含预算调整追加）文件，单位三定方案《中共嵩明县委关于印发<嵩明县人大常委会机关机构改革方案>的通知》（嵩通﹝2002﹞43号），单位年度工作任务目标，资金管理办法，单位财务会计制度，中央、省、市、县相关政策规定等。

（三）评价对象及评价时段。

绩效评价的对象，包括纳入单位部门预算、部门决算的全部资金。

评价时段主要是年度评价，评价时间区间为1月1日至12月31日。

四、评价结论和绩效分析

（一）评价结论。

1.评价结果。

资金分配科学，资金投入方式合理，所有预算资金都及时到位，预算执行进度按预期进行，资金使用高效，为实现绩效目标制定了相应的管理制度，绩效目标实现程度高，在年度行风评议工作中被评为优秀。

2.主要绩效。

通过在单位全面推进预算绩效管理工作，提高了财政资金的使用效益。通过绩效评估、绩效分析，找出影响绩效的根本性问题，形成绩效改进措施，通过绩效沟通辅导和绩效激励等手段，提高单位的系统思考能力和系统执行能力，推动单位整体绩效的迅速提高。

（二）具体绩效分析。对照绩效评价指标体系逐项进行分析、评价并打分。

根据前期工作方案和指标体系确定的评分指标和评价方法，本次评价得分95.8分，评价等级为“优”。得分情况详见下表：

五、主要经验做法

因我单位开展预算绩效管理工作时间尚短，仍在探索完善阶段，故暂无好的经验做法分享。

六、存在的问题

总的来看，我单位在预算绩效管理工作中仍存在一些问题需要解决，还有一些不足之处需要完善，其中既有面上普遍存在的，也有实际工作中遇到的个性问题。

一是评价指标体系需要进一步完善。财政支出评价对象涉及面广，而我单位整体支出绩效与项目支出绩效均有自己的特色，目前虽然按照中央已经发布共性指标进行评价，但真正能体现项目效果的个性指标，由于设置难度较大，还需要进一步探索完善。

二是人员素质有待进一步提高。由于预算绩效管理工作开展时间较短，加上缺乏系统的培训，故参评人员有对预算绩效管理认识不到位、理解不充分，对预算绩效管理业务不了解、不熟悉，对工作重点把握不到位的情况存在，由此造成绩效评价工作的专业性、客观性不够，需要通过学习培训进一步提高参评人员专业素质。

七、改进措施及建议

首先，加强培训和学习，提高业务能力。通过自学、听讲座等方式，进一步统一认识，充实业务知识。

其次，加强评价指标体系建设。一是汇总梳理符合当前预算绩效管理要求和单位特点的共性指标、个性指标汇编成库;二是搜集整理先进省市制定出台的指标，进一步充实完善个性指标库;三是建立指标更新机制，将以后年度新制定的指标及时纳入指标库，做到随时更新、完善。

同时，希望财政部门能结合工作实际，多组织预算绩效管理工作相关理论及实务培训，提高预算绩效管理工作人员专业素养，以便更好地完成预算绩效管理工作任务，促进全面推进推进预算绩效管理改革工作再上新台阶。

嵩明县人大常委会办公室项目支出绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目概况。

1.立项背景及目的。

把密切联系代表、发挥代表作用作为基础性工作来抓，创新活动载体，搭建履职平台，积极支持和保障代表依法履职行权，努力增强联系代表工作实效。

2.项目实施情况。

按年度计划及工作需要有序开展。

3.资金来源及使用情况。

我单位资金来源均为财政拨款。2017年项目资金82.65万元均为上年结转资金，2017年支出17万元，年末结转65.65万元，主要用于本届县人大代表履职服务、履职培训及补选经费补助等用途。

4.组织及管理情况。包括项目组织情况、项目实施流程、资金拨付流程。

在资金使用过程中，严把监督审核关，健立健全内部审批。同时，定期或不定期对资金使用、管理情况进行自查和检查，会计料披露信息真实、及时、完整。严格按照财经相关法规对资金进行管理使用，在实施项目过程中，厉行节约，避免浪费，使项目资金能最大限度地发挥其作用。预算资金全部到位，严格按照项目资金用途使用，保障人大机关检查、视察、询问等工作正常有序开展。在资金使用过程中，严把监督审核关，健立健全内部审批。同时，定期或不定期对资金使用、管理情况进行自查和检查，会计料披露信息真实、及时、完整。项目资金专款专用严格按照财经相关法规对资金进行管理使用，在实施项目过程中，厉行节约，避免浪费，使项目资金能最大限度地发挥其作用。

（二）绩效目标。

1.总目标。

坚持把人大代表主体作用的发挥作为提高人大工作水平的基础，不断提高服务代表水平，为代表依法履职创造条件。

2.年度目标。包括产出目标、效果目标。

一是按照有阵地、有制度、有计划、有记录、有资料的要求，进一步加强了街道人大工委机构建设,积极指导和参与闭会期间各级代表小组活动，实行县人大常委会组成人员联系代表和代表小组、代表联系选民制度，密切人大常委会组成人员与代表、代表与人民群众的联系，促使代表经常深入基层倾听意见建议，主动为人民代言，自觉接受人民监督，切实为群众解决问题。

二是推进代表建议办理，提高代表履职积极性。坚持行之有效的“先面商、后答复”、建议办理回访、建议办理考核、建议办理结果审查、重点建议督办制度外，今年探索开展人大常委会领导督查联系政府部门办理代表建议工作，政府分管领导带领建议办理部门在主任会议上汇报办理情况的工作。

三是强化人大宣传，树立良好形象。创作嵩明县人大代表之歌《我当代表为人民》；组织宣传队伍先采写新闻、消息，并通过“悦读嵩明”、“嵩明人大”微信公众号等宣传报道人大工作、(展示)代表风采，努力扩大常委会工作的公开性和透明度，主动接受人民群众的监督，汇集全县共谋发展的共识。

四是积极组织代表培训，提高代表履职能力。通过培训，开阔县人大代表视野，不断增强代表的政治意识、法律意识和履职意识，在创新代表工作方式、充分发挥代表作用，密切联系人民群众的工作方面有新举措，在提高代表履职能力方面有新进步，不断开创县人大代表工作新局面，为嵩明建设宜居宜业新辅城做出积极贡献。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的。全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成以及效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。

（二）绩效评价工作方案制定过程。

1.前期调研。

收集与项目相关的文件及资料，为研究制定绩效评价指标体系开展前期调查。

2.绩效评价指标体系及工作方案的设计。

根据所收集的文件资料，结合单位实际，研究制定绩效评价指标体系。

3.撰写绩效评价报告。

按照绩效评价评分标准，进行评价、打分，并根据评价、打分结果，撰写绩效评价报告。

（三）绩效评价原则、评价方法

1.绩效评价原则。包括科学规范、公开公正、绩效相关等原则。

①绩效导向原则。预算绩效管理各个环节要以绩效为核心导向，将绩效管理贯穿于预算管理全过程，实现资金运行和预算管理效益最大化。

②目标管理原则。预算绩效管理要围绕绩效目标进行，事前设定目标、事中监控目标实现进度、事后评价目标完成情况。

③责任明晰原则。预算绩效管理强调项目执行单位和部门的主体责任和财务部门的监管责任，实行绩效问责；

④信息公开原则。绩效目标及预算支出结果信息要逐步向社会公开，接受社会公众的监督。

2.绩效评价方法。包括指标评价、数据采集和社会调查中所采用的方法。

①成本效益分析法。是指将一定时期内的支出与效益进行对比分析，以评价绩效目标实现程度。

②比较法。是指通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况、不同部门和地区同类支出的比较，综合分析绩效目标实现程度。

③因素分析法。是指通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，评价绩效目标实现程度。

④公众评判法。是指通过专家评估、公众问卷及抽样调查等对资金支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。

⑤其他评价方法。

（四）绩效评价实施过程

1.数据填报和采集。

2.社会调查。

3.数据分析和撰写报告。

（五）本次绩效评价的局限性。无。

三、评价结论和绩效分析

（一）评价结论。

1.评价结果。

资金分配科学，资金投入方式合理，所有预算资金都及时到位，预算执行进度按预期进行，资金使用高效，为实现绩效目标制定了相应的管理制度，绩效目标实现程度高，在年度行风评议工作中被评为优秀。

2.主要绩效。

通过在单位全面推进预算绩效管理工作，提高了财政资金的使用效益。通过绩效评估、绩效分析，找出影响绩效的根本性问题，形成绩效改进措施，通过绩效沟通辅导和绩效激励等手段，提高单位的系统思考能力和系统执行能力，推动单位整体绩效的迅速提高。

（二）具体绩效分析。对照绩效评价指标体系逐项进行分析、评价并打分。

根据前期工作方案和指标体系确定的评分指标和评价方法，本次评价得分95分，评价等级为“优”。得分情况详见下表：

四、成本效益分析。对资金使用方向、资金收入和支出结构；项目和资金管理情况；资金的节约性、资金使用效果；变化趋势等进行分析评价。

我单位资金来源均为财政拨款。2017年项目资金收入82.65万元，均为上年结转资金，2017年项目支出17万元，年末结转65.65万元，主要用于本届县人大代表履职服务、履职培训及补选经费补助等用途。

五、主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）主要经验及做法；

因我单位开展预算绩效管理工作时间尚短，仍在探索完善阶段，故暂无好的经验做法分享。

（二）存在的问题；

总的来看，我单位在预算绩效管理工作中仍存在一些问题需要解决，还有一些不足之处需要完善，其中既有面上普遍存在的，也有实际工作中遇到的个性问题。

一是评价指标体系需要进一步完善。财政支出评价对象涉及面广，而我单位整体支出绩效与项目支出绩效均有自己的特色，目前虽然按照中央已经发布共性指标进行评价，但真正能体现项目效果的个性指标，由于设置难度较大，还需要进一步探索完善。

二是人员素质有待进一步提高。由于预算绩效管理工作开展时间较短，加上缺乏系统的培训，故参评人员有对预算绩效管理认识不到位、理解不充分，对预算绩效管理业务不了解、不熟悉，对工作重点把握不到位的情况存在，由此造成绩效评价工作的专业性、客观性不够，需要通过学习培训进一步提高参评人员专业素质。

（三）建议和改进措施。

首先，加强培训和学习，提高业务能力。通过自学、听讲座等方式，进一步统一认识，充实业务知识。

其次，加强评价指标体系建设。一是汇总梳理符合当前预算绩效管理要求和单位特点的共性指标、个性指标汇编成库;二是搜集整理先进省市制定出台的指标，进一步充实完善个性指标库;三是建立指标更新机制，将以后年度新制定的指标及时纳入指标库，做到随时更新、完善。

同时，希望财政部门能结合工作实际，多组织预算绩效管理工作相关理论及实务培训，提高预算绩效管理工作人员专业素养，以便更好地完成预算绩效管理工作任务，促进全面推进推进预算绩效管理改革工作再上新台阶。

（嵩明县人大办）附件1-3 绩效支出自评指标体系框架