2014年11件小（二）型水库除险加固工程绩效评价报告
一、 项目概况
1、 项目立项背景及目的
嵩明县水利十一五规划对辖区内所有小（2）型水库进行除险加固，随后组织技术力量对所有小（2）型水库病险情况进行调查，发现水库存在如下隐患：大坝稳定性差，大坝无排水沟、排水菱体，部分水库无溢洪道，部分水库渗透破坏危机大坝安全，无管理房，输水建筑物老化，金属结构年久失修，水库淤积严重，大坝防汛、监测、管理设施不完善。为解决受益区的防洪安全隐患，改善受益区的农田灌溉条件，充分发挥水库的效益，嵩明县开展了小（2）型水库除险加固项目的实施。
2、 预算收支情况
2014年11件小（2）型水库除险加固工程批复投资2459.01万元，计划省级投资990万元，市级投资1028.31万元，其余为县级资金。审计决算投资2148.52万元，到位资金1596.94万元，（其中：省级资金990万元，其余为县级资金），缺口资金551.58万元。
二、 评价结论
通过项目的实施，解决了11件小（2）型水库的安全隐患，改善了3470亩农田的灌溉条件，保护1.57万人、1.47万亩农田的防洪安全。项目资金使用符合财经规定，建设程序合法，工程效益良好。
三、 经验、问题和建议
1. 主要经验及做法
实行项目法人制、监理制、招标制，成立质量管理机构，严格资金使用，确保工程安全、质量，充分发挥财政资金的使用效益。
2. 存在的问题
一是资金到位不及时，给项目推进带来重重压力，影响参建各方参与水利建设的积极性；二是工程批复在汛期，招标在汛期，确保水利建设黄金时期可以撸起袖子加油干，确保项目早日落地，在日发挥效益；三是加强水利技术人员的培训。
3. 改进措施及建议
一是进一步落实各项工作责任制，将除险加固工作责任落实到每一个环节，确保除险加固工程的顺利进行。二是深入做好前期准备工作，为争取国家、省、新区扶持投入奠定坚实的基础，加快全县水利建设步伐。三是积极探索水利工程建设投入机制，多渠道筹集建设资金。四是做好在建工程的督查检查和验收工作，确保工程质量，并建立健全管理制度，加强已建工程的管理，确保工程长期发挥效益。五是在工程立项审批时尽量考虑一次性解决工程隐患，确保工程安全运行。六是工程批复文件中明确各级资金投入量，到位时间，确保工程顺利实施。
2014年11件小（二）型水库除险加固工程
支出绩效评价报告
一、 项目基本情况
（一）项目概况
1. 立项背景及目的
嵩明县水利十一五规划对辖区内所有小（2）型水库进行除险加固，随后组织技术力量对所有小（2）型水库病险情况进行调查，发现水库存在如下隐患：大坝稳定性差，大坝无排水沟、排水菱体，部分水库无溢洪道，部分水库渗透破坏危机大坝安全，无管理房，输水建筑物老化，金属结构年久失修，水库淤积严重，大坝防汛、监测、管理设施不完善。为解决受益区的防洪安全隐患，改善受益区的农田灌溉条件，充分发挥水库的效益，嵩明县开展了小（2）型水库除险加固项目的实施。
2. 项目实施情况
设计单位于2014年9月完成了初步设计报告，经过专家评审，设计单位按照专家意见修改后，滇中产业聚集区（新区）水务局、财政局于2014年12月3日以昆水复[2014]8号等文件批复建设该批工程。招标公告于2015年1月6日发出，2015年1月26日开标，2015年3月陆续开工建设，2015年10月份按照初步设计报告完成了所有建设内容，2015年12月10通过单位工程验收，2017年11月8日通过了竣工验收。
3. 资金来源及使用情况
2014年11件小（2）型水库除险加固工程批复投资2459.01万元，计划省级投资990万元，市级投资1028.31万元，其余为县级资金。审计决算投资2148.52万元，到位资金1596.94万元，（其中：省级资金990万元，其余为县级资金），缺口资金551.58万元。
4. 组织及管理情况
成立了工程建设领导小组，为保证该工程的顺利进行，本着以质量为中心、安全第一、厉行节俭的原则，明确了该工程管理的相关规定，其中包括廉政、质量、安全、资金使用及现场施工管理保证措施。
项目获得上级行政部门的建设批复后，开展了招标工作，在建设过程中实行了招标制、监理制、法人制，要求监理单位实行总监理工程师和主要技术人员负责制，各类人员职责明确，规章制度健全，工地督促管理有序，工程秩序良好。
每一笔建设资金拨付前均通过监理审核、建设领导小组复核，分管领导核定后才给予拨付工程进度款。任何一项新增建设项目均由我方、监理方、施工方共同研究必要性后，严格做预算，比较市场价格，上报上级领导批准造价才进行工程施工。
（二）绩效目标
1. 总目标
彻底解决水库病险，完善水库管理设施，健全水库运行管理制度，加强维修养护，充分发挥水库的防洪、灌溉效益。
2. 年度目标
完成大坝灌浆，大坝培厚，大坝倒滤体，前坝坡支护，修建管理房，观测设施，溢洪道修复完善，高低涵洞穿管。
3. 效果目标
完成建设所有设计的建设内容，完善工程资料，通过工程验收，完成工程审计，工程移交管理部门使用。
二、 绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成以及效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。
（二）绩效评价工作方案制定过程
1. 前期调研
嵩明县水务局组织专门工作队伍，从建设管理程序，资金管理制度，绩效评价工作要点、要领进行了全面的学习，保证本次绩效评价的效果和意义。
2. 研究文件
对水库除险加固的批复、初步设计报告、审计报告、资金文件、质量评定资料，工程招标、投标进行了深入的研究，特别是加强绩效评价要件的学习。
3. 绩效评价指标体系及工作方案的设计
按照各级财政局的绩效评价文件，结合项目的实际，项目的产出，项目的资金情况，研究参与绩效评价的工作人员，主要选择工程建设程序熟悉，财务经验丰富，绩效评价工作经验丰富的工作人员组成绩效评价队伍，从各专业的角度确定绩效评价指标体系，评价指标，制定相应工作对策。
（三）绩效评价原则、评价方法
1. 绩效评价原则
要求绩效评价工作人员在工作中实事求是，真实反映项目数据，不怕问题就怕隐藏问题，责任到人，确保评价的客观公正，真实有效。
2. 绩效评价方法
绩效评价人员按照绩效评价体系中的一、二、三、四级绩效评价指标，充分利用采集的数据，结合工程社会效益、生态效益，实际成果，客观评价项目效益。
（四）绩效评价实施过程
1. 数据填报和采集
数据填报由工程建设负责人填写，绩效评价领导小组根据提供的材料进行复核，确保数据提供的真实性、准确性，为绩效评价提供扎实的评价数据库。
2. 社会调查
主要委托受益村委会进行调查，要求调查人员、被调查人员留真实姓名，电话，确保调查的可靠性、社会性，真实反映群众对项目建设的客观评价，以便及时提出相应解决对策，提高群众对类似项目建设的支持力度。
3. 数据分析和撰写报告
绩效评价领导小组中的专业人员针对各自专业部分，对财务支出、建设程序、群众反映、建设质量、工程安全、社会效益、经济效益等多方面做出分析并得出专业结论，由组长对不同项目进行绩效评价报告的编写。
（五）本次绩效评价的局限性
由于绩效评价工作人员均为财务、工程建设管理人员、绩效评价工作经验人员，加之项目类型较多，不同项目绩效评价体系不完善，工作步骤、方法不够系统全面，评价体系、指标不贴切，难以充分发挥绩效评价的效果。
三、 评价结论和绩效分析
（一）评价结论
1. 评价结果
11件小（2）型水库除险加固工程均按照设计内容完成了建设，资金管理符合财务管理规定，工程建设后改善了受益区的农田灌溉条件，提高了受益区的农田、村民的防洪安全，建设程序符合水利水电工程建设程序。
2. 主要绩效
通过建设，水库的管理房、水位尺、沉降位移观测点等管理设施不断完善了，水库通过坝坡培厚、前坝坡小块支砌、倒滤体支砌、排水沟支砌、坝体灌浆大坝的安全性提高了，输水涵洞衬砌、溢洪道修复给水库的方便了水库的调度运行。
（二）具体绩效分析
结合项目的实际及文件要求的指标体系，工作人员按照得分标准逐一打分，项目得分为92.4。
四、 成本效益分析
2014年11件小（2）型水库除险加固工程批复投资2459.01万元，审计决算投资2148.52万元，相比批复资金结余310.49万元。到位资金1596.94万元，（其中：省级资金990万元，其余为县级资金），缺口资金551.58万元。
工程的年灌溉效益为20.7万元，防洪效益为30万元，经济内部收益率均大于8%，经济效益净现值大于0，效益费用比大于1，项目的国民经济指标满足经济评价规范要求，项目在经济上是可行的。
五、 主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法
实行项目法人制、监理制、招标制，成立质量管理机构，严格资金使用，确保工程安全、质量，充分发挥财政资金的使用效益。
（二）存在的问题
一是资金到位不及时，给项目推进带来重重压力，影响参建各方参与水利建设的积极性；二是工程批复在汛期，招标在汛期，确保水利建设黄金时期可以撸起袖子加油干，确保项目早日落地，在日发挥效益；三是加强水利技术人员的培训，
（三）改进措施及建议
一是进一步落实各项工作责任制，将除险加固工作责任落实到每一个环节，确保除险加固工程的顺利进行。二是深入做好前期准备工作，为争取国家、省、新区扶持投入奠定坚实的基础，加快全县水利建设步伐。三是积极探索水利工程建设投入机制，多渠道筹集建设资金。四是做好在建工程的督查检查和验收工作，确保工程质量，并建立健全管理制度，加强已建工程的管理，确保工程长期发挥效益。五是在工程立项审批时尽量考虑一次性解决工程隐患，确保工程安全运行。六是工程批复文件中明确各级资金投入量，到位时间，确保工程顺利实施。
