监督索引号53012700261801000

嵩明县农村社会保险局2017年度部门决算

第一部分 嵩明县农村社会保险局部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部门 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 单位基本概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.认真贯彻执行国家、省、市城乡居民基本养老保险方针、政策、法规；

2.负责全县城乡居民基本养老保险及被征地人员基本养老保险工作，包括参保登记、保险费收缴、基金申请划拨、个人账户建立与管理、待遇核定与支付、保险关系终止、注销、保险关系转移接续、待遇领取资格认证、档案管理、内控稽核、编制、上报本级城乡居民基本养老保险及被征地人员基本养老保险基金预决算、财务和统计报表，并对镇（街道）社会保障服务中心的业务经办工作进行指导、培训和监督。

（二）2017年度重点工作任务介绍

一是全力推进城乡居民基本养老保险参保续保工作。截止12月底，我县城乡居民基本养老保险参保续保人数为165494人,累计参保人数172560人，完成市下达17.01万人目标任务的101.45%；在册领取养老金待遇人数为40524人，本年度1-12月累计发放资金4595.37万元，养老金发放率达100%，做到按时、足额发放。

二是稳步推进被征地人员基本养老保险工作。按照《昆明市被征地人员基本养老保险办法》文件要求，根据县国土部门征地情况，认真做好符合参保条件的失地人员参加被征地人员基本养老保险工作，截止12月底，本年度新增参保355人，累计参保4590人，在册领取养老金人数为2033人，本年度1—12月累计发放养老金819.21万元。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入我部门2017年度部门决算编报的单位共1个。单位性质为财政全额拨款事业单位，单位名称为：嵩明县农村社会保险局。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

2017年末实有人员编制14人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制XX人），事业编制14人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员11人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员1人。其中：离休0人，退休1人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

（共计9张）

第三部门 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

我部门2017年度收入合计748.21万元。其中：财政拨款收入748.21万元，占总收入的100%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。与上年对比增加了232.31万元，增幅为45.03%，主要原因为财政对基本养老保险补贴支出增加。

二、支出决算情况说明

我部门2017年度支出合计748.21万元。其中：基本支出748.21万元，占总支出的100％；项目支出0万元，占总支出的0％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。与上年对比增加了232.31万元，增幅为45.03%，主要原因:一是本年度新增了机关事业单位基本养老保险缴费支出；二是财政对基本养老保险基金的补助增加。

（一）基本支出情况

2017年度用于保障本单位机构正常运转的日常支出748.21万元。与上年对比增加了232.31万元，增幅为45.03%，主要原因:一是本年度新增了机关事业单位基本养老保险缴费支出；二是财政对基本养老保险基金的补助增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的99.53％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的0.47％。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障本单位机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

我部门2017年度一般公共预算财政拨款支出748.21万元,占本年支出合计的100%。与上年对比增加了232.31万元，增幅为45.03%，主要原因:一是本年度新增了机关事业单位基本养老保险缴费支出；二是财政对基本养老保险基金的补助增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出748.21万元，占一般公共预算财政拨款总支出的100%。主要用于工资福利支出、商品和服务支出和对个人和家庭的补助；其中工资福利支出159.14万元中的基本工资支出66.46万元、津贴补贴支出44.60万元、奖金支出4.17万元、其他社会保障缴费支出8.63万元、绩效工资支出11.23万元、机关事业单位基本养老保险缴费24.05万元，占一般公共预算财政拨款总支出的21.27%；商品和服务支出1.86万元中办公费1.12万元、邮电费0.34万元、公务接待费0.4万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.25%；对个人和家庭的补助585.59万元中生活补助支出570万元、住房公积金支出15.59万元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.27%；其他资本性支出1.62万元用于购买办公设备，占一般公共预算财政拨款总支出的0.21%。

2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

我部门2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0.4万元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.4万元，完成预算的0%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因为我单位无“三公”经费预算收入。

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年0.71万元减少0.31万元，减少43.66%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0万元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出决算增加/减少0万元，增长/下降0%；公务接待费支出决算减少0.31万元，减少43.66%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因为接待批次及人数减少。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%；公务接待费支出0.4万元，占“三公”经费支出100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0.4万元。其中：

国内接待费支出0.4万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待13批次（其中：外事接待0批次），接待人次110人（其中：外事接待人次0人）。主要用于城乡居民基本养老保险及被征地人员基本养老保险相关工作的接待，共计13批次及110人次）发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

我部门2017年机关运行经费支出3.48万元，与上年4.83万元对比减少1.35万元，主要原因：一是办公费用支出减少；二是邮电费支出减少；三是差旅费、培训费、公务接待支出减少。部门机关运行经费主要用于办公费、邮电费、公务接待及办公设备的购置。其中：办公费支出为1.12万元，占机关运行经费支出的32.19%；邮电费支出为0.34万元，占机关运行经费支出的9.77%；公务接待费支出为0.4万元，占机关运行经费支出的11.49%；办公设备购置支出为1.62万元，占机关运行经费支出的46.55%。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，我部门资产总额31.77万元，其中，流动资产19.32万元，固定资产12.45万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少13.47万元，其中固定资产增加0.46万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产5项，账面原值9476万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

(三)政府采购支出情况

2017年度，部门政府采购支出总额1.62万元，其中：政府采购货物支出1.62万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（四）其他重要事项情况说明

1. 我县将继续按照“三级审核，一榜公示，把好三关，不错一人”的工作原则，加强组织领导，强化工作责任，严格落实兑现养老保险待遇。认真按标准编制城乡居民社会养老保险财政补贴年度预决算，积极争取各级配套补贴资金，确保城乡居民基本养老保险待遇按时足额发放。

2. 建立健全监督机制，确保基金安全。下一步工作中，将以“加强控制、规范运作、防范风险”为中心，以基金征收、管理、拨付三大环节为重点，按照“制度标准化、管理痕迹化”的基金管理建设为目标，加强对保费上缴、数据上传录入、票据使用核对等各项环节的全程监管和考核，实现业务办理“零差错”，确保基金征收、上解的及时和安全。

（五）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

1.“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

2.城乡居民基本养老保险。2009年12月我县启动新型农村社会养老保险，2011年7月启动全国城镇居民基本养老保险，2014年9月合并为城乡居民基本养老保险。凡是我县年满16周岁（不含在校生）、非国家机关和事业单位工作人员及不属于职工基本养老保险制度覆盖范围的，可以在户籍所在地自主选择相应缴费档次参加城乡居民基本养老保险，目前，缴费档次共计12个，100元、200元、300元、400元、500元、600元的、700元、800元、900元 、1000元、1500元 、2000元。

3.被征地人员基本养老保险。是为了保障由政府统一征收农村集体土地而导致失去全部或部分土地，且在征地时对该土地享有承包经营权，年满18周岁及以上的人员的基本养老保险，目前缴费档次共计3个，270元、300元、340元。

监督索引号53012700261801111

附件： 嵩明县农村社会保险局2017年部门决算公开表.XLS20181010045530204

绩效评价得分表 附件1-3

嵩明县农村社会保险局2017年度部门整体支出绩效评价报告