为加强预算资金管理，进一步规范预算资金使用，提高财政资金使用效益，我局积极组织，对2017年度本单位整体支出进行了绩效自评，现将具体绩效评价情况报告如下：

一、部门概况

（一）部门基本情况

1、部门机构设置及人员情况

嵩明县经济贸易和投资促进局属县政府工作部门，县一级预算单位。全局设立六个内设机构和机关党委，分别为局办公室、审计室、投资服务科、工业科、节能科、商务科。局劳动保障事务所、县投资服务中心、县节能监察大队是所属事业单位。办公室配专兼职财会人员2名。纳入2017年部门预算编报的单位共1个，其中：财政全供给单位1个，财政全供给单位中行政单位1个。部门在职人员编制34人，其中：行政编制17人，工勤编制2人，事业编制15人。在职实有33人，其中：财政全供养33人。离退休人员26人，其中：离休1人，退休25人（含物资公司退休7人）。车辆编制1辆，实有车辆2辆。

所属三个事业单位在县经贸局内办公，人员人事及经费没有单列。

2、部门职能

嵩明县经济贸易和投资促进局是县人民政府的组成部门之一，主要负责全县招商引资、工业经济、商务贸易、节能降耗、电网建设、民营经济发展和改制企业服务等职能职责。主要服务着在嵩发展的工业企业、商贸企业，来嵩投资洽谈企业和个人，同时服务管理13家原工业、商业等国有和集体改制改革企业。近年来，我局紧紧围绕全县建设核心主城和工业新城、职教新城、文旅新城、农业新城、物流新城“一主五新”的重大战略部署，坚持以招商引资为统领，突出工业经济两大重点，筑牢改制企业维稳、基层党建和党风廉政建设三个保障，抓实招商引资、工业经济、商务贸易、节能减排四项工作，服务全县经济社会发展大局。

（三）部门工作完成情况

2017年，局领导班子认真贯彻落实党的十九大精神、习近平总书记系列重要讲话精神和习近平新时代中国特色社会主义思想，牢固树立“四个意识”和“四个自信”，常态化制度化开展“两学一做”学习教育，深入开展新一轮“六个严禁”专项整治“回头看”工作和“不作为、乱作为”专项整治，狠抓党风廉政建设“两个责任”落实，狠抓基层党建、综治维稳和意识形态工作。局领导班子围绕全县经济发展大局，以招商引资为统领，突出工业经济、商务贸易两项重点，落实党建、党风廉政建设、改制企业服务维稳三项保障，抓好电网建设、节能降耗、民营经济、项目建设、深化改革和安全生产各项工作。
    2017年，招商引资创新推动。全县共有招商引资项目60个，实际到位内资177.45亿元，实际利用外资7014.99万美元，到位省外内资50.4亿元，超额完成新区目标任务。北汽新能源、东风汽车、江铃汽车、清华启迪、中汽中心等项目落户嵩明。今年现代物流类项目实际到位资金25.83亿元，完成县下达目标“实际到位资金18亿”的143.5%。工业经济稳中有升。今年，喜源电力、欧诺斯门业等7户企业成功“入规”，全县规上工业企业达84户；全县规模以上工业增加值同比增长1.5%，全县工业固定资产投资完成47.9亿元，同比增长98.9%。今年燕京啤酒、康师傅饮品、恒丰食品3户企业成功认定为市级企业技术中心。为燕京啤酒、康师傅等40余户企业争取稳增长资金2349万元。我县单位GDP能耗下降12.45%，超额完成县下达万元GDP能耗下降3.2%以上的目标任务。2017年拆除云南嵩明县拦江水泥和四营水泥厂生产线2条，共淘汰水泥落后产能46万吨。高深橡胶、万里化工制漆、雄颢包装制品3户企业通过清洁生产审核评估。全年减收企业电费4500万元。商务贸易繁荣有序。今年心香苑等2户企业成功入限，全年有8户企业入限，我县限额以上商贸企业累计达28户。我县外贸进出口总额完成6935万美元，较去年同期增加33.6%。我县社会消费品零售总额累计完成34.3亿元，比上年增13.6%，超额完成13%的目标增速。加快电商平台建设，开展“昆明市电子商务示范县”创建验收工作，云田商城正式运营。牛栏江镇电子商务服务站投入运营，杨林、小街电子商务服务站正在建设中。电网建设推进顺利。着力推进大树营、小圆山、阿里塘输变电工程和35千伏阿花、阿罗线建设，全年累计完成电网建设投资4856万元，目前110千伏阿里塘输变电项目已完成建设；110千伏小圆山输变电项目、35千伏阿花线和35千伏阿罗线新建工程已启动建设；110千伏大树营输变电工程已完成选址，正在有序推进；2016年10kV配电网基建项目、2017年10kV配电网规划项目正在按计划推进建设。

（四）部门管理制度

为确保我局各项职能职责和目标任务圆满完成，修订完善了局长办公会制度、局务会制度、干部职工例会制度、干部职工学习教育制度、“三重一大”决策制度、机关考勤制度、机关公务用车管理制度、信访工作制度、督查督办制度、离退休人员管理服务制度、厉行节约反对浪费制度、带班值班制度和公文管理制度。机关食堂管理制度、固定资产采购及管理制度、局机关工会经费管理使用制度、保密工作制度、内部控制制度和档案工作制度。

（五）部门资金来源及使用情况

资金来源：2017年完成财政总预算（含调整）收入1885.72万元，其中：一般公共预算财政拨款1683.22万元，基金预算财政拨款202.5万元。

使用情况：1.基本支出

全年完成公共预算财政拨款收入1885.72万元，完成总预算支出1885.72万元，其中;基本支出完成645.10万元，占总支出的34.21%，项目支出完成1240.62万元，占总支出的65.79%。在基本支出中，人员经费539.31万元，包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的83.6％；日常公用经费105.79万元，包括办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的16.4％。

“三公”经费预算说明。2017年度“三公”经费除公务用车安排预算2万元，其他公务接待和因公出国（境）没有安排预算。

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，1.因公出国（境）费支出0；2. 公务用车购置及运行维护费支出9.31万元。其中：公务用车购置无支出。公务用车运行维护支出9.31万元，比上年7.03万元增2.27万元，增32.31%，原因是上年车改前维修费未结清，费用并入今年，所以支出增大；开支财政拨款的公务用车保有量为车改前5辆，车改后2辆。主要用于招商引资项目选址、下企业服务、商务、节能工作执法检查所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。3.公务接待费支出21.68万元，比上年27.23万元减5.54万元，减20.36%。原因是兴建职工食堂，制定了公务接待相关规定，县内接待一律在机关食堂，就餐和陪同人数严格控制，压缩了接待成本。其中：国内接待费支出21.68万元，共安排国内公务接待400批次，接待人次4300人。主要用于招商引资项目洽谈，外出招商推介，下基层服务企业误餐，上级部门调研工作等发生的接待支出。国（境）外接待费无支出。

（二）项目支出

2017年度用于保障经贸局及所属3个事业单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1240.62万元。

项目资金使用情况：纳税及招商引资奖励资金（含市级奖励）264.32万元，县经贸局于2017年5月按照《嵩明县纳税优秀企业奖励办法》和《嵩明县招商引资工作实绩考核奖惩办法》，经县委常委会讨论决定，对纳税优秀企业和完成招商引资任务的乡镇园区、县直单位、招商先进个人进行了奖励。较好地推动了全县招商引资任务的圆满完成。

中小企业发展专项扶持资金772.5万元，主要是县级对完成县本级税收任务较多的企业给予的扶持资金。

市级补助资金中小企业服务中心建设项目50万元，主要用于中心房屋修缮、办公设备固定资产购置及办公公务开支。扩销促产、规上企业以奖代补资金5万元，主要用于工业经济工作民营企业服务工作经费。

市级资金兰茂美食节补助30万元，主要是县级开展美食节活动给予县餐饮协会的活动补助；统计监测经费3.8万元，主要用于商贸零售企业开展统计监测培训、会务等公用开支；限上企业稳增长促销活动经费9万元，主要用于新春欢乐购商贸企业促销活动奖励；批零住餐对县区补助6万元，主要用于商务批零住餐业工作经费。

电子商务专项经费100万元，主要用于开展电子商务示范县建设对达到条件的电子商务示范企业的奖励补助。

（六）政府采购情况

积极推进政府采购，严格按照《政府采购法》及县有关规定组织政府采购，对于单位的政府采购项目，凡单位购买属于政府采购范围内的货物、工程和服务，严格遵守政府采购相关法律法规的规定办理相关审批手续。

（七）固定资产情况

经盘点统计，本单位固定资产总量为593.96万元。其中：土地、房屋及构筑物372.94万元，占固定资产总额的62.79%(房屋372.94万元， 占固定资产总额的62.79%)；通用设备191.17万元，占固定资产总额的32.19%（汽车42.70万元，占固定资产总额的7.19%；单价50 万元含以上通用设备0.00万元，占固定资产总额的0.00%)；专用设备2.60万元，占固定资产总额的0.44%(单价100万元以上专用设备 0.00万元，占固定资产总额的0.00%)；文物陈列品0.00万元，占固定资产总额的0.00%；图书档案0.00万元，占固定资产总额的 0.00%；家具用具装具动植物27.25万元，占固定资产总额的4.59%。

表1：固定资产情况表

单位:万元

我局的国有资产均作了登记管理，建立资产登记台账，并落实专人负责，及时更新登记资产变动情况，定期对资产进行了盘点和清理，及时上报各类资产报表、数据，保障信息系统完整性。

二、绩效目标

（一）部门总目标。

完成市县下达的工业经济、招商引资、节能减排、节能监察、商务贸易工作指标，做好改制企业维稳和处理国企遗留问题。做好机关和改制企业党支部党建和党风廉政建设工作。

（二）部门项目具体计划目标。

2017年，我局将在县委县政府的坚强领导下，认真履行工作职能，促投资，保增长，力推全县经济平稳增长。全年主要目标任务是：

（1）招商引资完成引进区外内资165亿元，实际利用外资7000万美元。

（2） 规模以上工业固定资产投资增长30%以上。

（3） 规模以上工业增加值增长7%以上。

（4） 社会消费品零售总额增长13%。

（5） 非公经济增加值占GDP比重达57%以上。

（6） 确保万元GDP能耗下降3.2%以上。

（7） 启动工业园区2座加油站建设，完善黄龙、兰茂加油站运营手续，推进云投杨林油库项目。

（8） 开展汽车产业园配套电力前期工作，启动大树营、小圆山输变电工程，新建35千伏阿花线、阿罗线电力线路，建成阿里塘变电站。

（9）加快国巢五金科技产业园、南亚工业时装小镇等14个项目落地。

（10） 推进曼勐橡胶、高深橡胶、金利马、德春钢构等12户企业转型升级。

三、评价思路和过程

（一）评价思路：确认当年度部门整体支出的绩效目标→梳理部门内容管理制度及存量资源→分析确定当年度部门整体支出的评价重点→构建绩效评价指标体系。

（二）评价目的。通过收集单位基本情况、预算制定与明细、部门中长期规划目标及组织架构等信息，分析单位资源配置的合理性及中长期规划目标完成与履职情况，总结经验做法，找出预算绩效管理中的薄弱环节，提出改进建议，提高财政资金的使用效益。

（三）评价依据。《中华人民共和国预算法》、《昆明市预算绩效管理暂行办法》、《嵩明县全面推进财政支出预算绩效管理改革实施意见》等规定。

（四）评价对象及评价时段。评价对象为嵩明县经济贸易和投资促进局纳入部门预算、部门决算的全部资金，评价时段2017年1月1日至12月31日。

（五）绩效评价实施过程

本单位制定了部门整体支出绩效评价的工作方案、评价指标，成立了绩效评价工作领导小组、绩效评价工作组，绩效评价工作主要如下：

（1）核实数据，对2017年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将2017年度和2016年度部门整体支出情况进行比较分析。

（2）查阅资料。查阅2017年度预算安排、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。

（3）发放调查问卷。对部门履行职责情况的公众满意度向社会群众、服务对象、单位员工进行调查。

（4）归纳汇总。对收集的评价材料结合本单位情况进行综合分析、归纳汇总。

（5）根据评价材料结合各项评价指标进行分析评分。

（6）形成绩效评价自评报告。

四、评价结论和绩效分析

（一）评价结论。

1.评价结果。根据评价指标体系测算，本单位部门整体支出绩效评价得分是：投入绩效为 20 分，过程绩效为 29 分，产出及效率绩效为 45分，总绩效为94分。评价结果等次为“ 优 ”。

2.主要绩效。经贸局履行职责职能,严格按财经法规及制度使用、管理资金,成效明显,主要体现在以下几个方面：

一是资金使用效益高。表现在:一是保障了职工工资,津补贴和追加工资的及时足额发放,没有出现拖欠职工工资,离退休费用等现象；二是保障了各项工作的正常运转,资金支付正常；三是财政供养人员控制较好；四是资金使用无虚列支出及随意使用现象,无大额现金支付现象。

二是资金使用社会效益好。一是保障了经贸局各项工作的顺利进行。二是保障了单位遗属生活困难经费的正常领取。三是保障了改制企业服务经费开支；四是多次接待了异地商会和外地企业家来嵩考察活动。

（二）具体绩效分析

2017年，我局通过积极作为，强化制度学习，增强内部管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我单位2017年度评价得分为94分。部门整体支出绩效情况如下：

（一）投入

绩效目标由政府设定，明确具体，无超编人员，“三公”经费比上年下降，重点项目支出有预算安排。目标设定5分，预算配置15分，以上合计20分。

（二）过程

1、预算执行

预算完成率为100%，预算调整到位，支付进度合适，公用经费控制较好，无结余结转。政府采购执行有欠缺，扣1分，预算执行得分19分。

2、预算管理

预算管理制度健全，资金使用合理规范；预决算信息及时公开；部门基础信息完善。以上得分5分。

3.资产管理

资产管理制度健全，部门资产保存完整、使用合规、配置合理、处置规范。得分5分。

（三）产出及效率

职责履行，因市县下达经济指标太多太重，经济形势影响等原因，导致实际完成率不理想，扣5分，履职效益好，服务对象满意度高，得20分。以上合计45分

五、存在的主要问题

（一）预算执行存在偏差

（1）指标设计不尽合理，导致评价结果与实际情况不一定相符。如预算控制率指标，在编制预算时，存在不可控性，执行中预算一般都有追加，而按预算控制率指标的计算公式计算，本指标基本上都大于0。年内由于人员的进出和一些特殊情况，常造成预算执行与编制出现不同程度的脱节。“三公”经费中公务接待和公务出国境没有纳入预算，常导致执行的随意性。（2）在设计绩效评价体系时目标的确定与量化往往带有较强的主观性与经验主义，这需要在评价过程中不断完善。

（二）政府采购执行不到位

年内零星购置的办公设备如电脑、打印机、办公家具等固定资产，觉得金额小数量少，没有及时办理政府采购手续，较大的一笔支出办公楼玻璃幕墙维修也没有进行工程采购。

六、改进措施和有关建议

（一）加强新行政单位会计制度和新预算法学习培训、规范账务处理

加强新《预算法》、《行政单位会计制度》、《新会计法》、《行政单位财务规则》等学习培训，规范部门预算收支核算，一是制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。尽可能地做到决算与预算相衔接。

（二）完善管理制度，进一步加强资产管理

严格按照《固定资产管理办法》的规定加强固定资产管理，及时登记、更新台账，加强资产卡片管理，对各类实物资产进行全面盘点，确保账账、账实相符。

（三）严格执行政府采购制度，提高采购执行率

积极推进政府采购，严格按照《政府采购法》及县有关规定组织政府采购，对于单位的政府采购项目，凡单位购买属于政府采购范围内的货物、工程和服务，严格遵守政府采购相关法律法规的规定办理相关审批手续。根据事业发展计划和行政任务，将政府采购纳入年初预算，杜绝采购的随意性，提高采购执行率。

（四）进一步加强预算绩效管理，提升预算绩效评价的能力和水平

新《预算法》首次以法律的形式明确了绩效管理要求，“花钱必问效、无效必问责”是绩效预算的新常态，预算部门作为部门整体支出和项目支出绩效自评的实施主体，应自觉加强预算绩效管理学习培训，努力提升评价能力和水平，确保评价质量。

嵩明县经济贸易和投资促进局

                      2017年4月20日

整体支出绩效自评指标体系

2017年度县级财政支出绩效评价报告

附件2：中小企业服务中心、扩销促产以奖代补资金、纳税优秀企业奖励金

招商引资考核奖励支出绩效自评报告

附件3：招商引资考核奖励项目

商贸预算项目支出绩效评价报告

附件3：商贸预算项目支出绩效自评共性指标体系框架

嵩明兰茂文化美食节项目支出绩效评价报告(new)

2017年招商引资工作经费支出绩效评价报告

附件3：兰茂美食节项目支出绩效自评共性指标体系框架

附件3：招商引资工资经费项目支出绩效自评共性指标体系框架